年をとるにつれて、考慮すべき2つの主要なことがあります。 1つは引退です。必要な退職貯蓄と財政計画を持っていることはあなたがあなたの黄金時代に生きたいような人生を送ることを可能にするでしょう。考慮すべき第二のことはあなたの財産に何が起こるかであり、財産計画は金持ちのためだけのものではありません。そして、あなたの資産を渡すための戦略を立てることは、あなたとあなたの愛する人にとって、後の人生でそれをよりスムーズにするでしょう。地元のファイナンシャルアドバイザーが、生活信託やその他の不動産計画の問題についてお手伝いします。
最も基本的なレベルでは、取り消し可能な生活信託は、単に取り消し可能な信託とも呼ばれ、死亡後に資産がどのように扱われるかを決定する文書です。資産には、不動産、貴重な所有物、銀行口座、投資などが含まれます。
すべての生きている信託と同様に、あなたはあなたの生涯の間にそれを作成します。 （遺言信託もあり、死亡するまで有効になりません。）信託に預けた資産は、死亡時に指定された受益者に譲渡されます。取消可能な生活信託を際立たせるのは、いつでも規定を変更またはキャンセルできることです。したがって、その名前の「取り消し可能」という用語。
取り消し可能な生活信託を取得する必要がある理由と取得すべきでない理由について詳しく説明する前に、理解しておく必要のある用語がいくつかあります。 （また、信託がどのように機能するかの基本をブラッシュアップすることもできます。）また、信託を管理する正確な法律は州によって異なることを知っておいてください。アリゾナまたはフロリダのルールは、オレゴンまたはミシガンのルールと同じではありません。
信託を作成するのは信託の作成者です。また、trusterおよびgrantorという用語も表示されます。 3つの単語はすべて同じ人を指します。通常、取り消し可能な生きている信託の信託会社は、受託者でもあります。受託者は、収入や確定申告の追跡など、信託の管理を担当する人です。信託文書で行うことの1つは、後任の受託者を指名することです。これは、あなたがもはやできないときに信頼を管理する人です。知っておくべき最後の用語は受益者です。これらは、あなたの死後にあなたの信頼から資産を受け取る人々、組織、または他のエンティティです。
取り消し可能な生活信託があなたに適していると思うなら、準備をしてください。あなたはあなたの財産の普及が将来的に容易になるように、ほとんどの仕事を前もってしなければならないでしょう。資産の目録を作成することから始めます。次に、資産を誰に継承するか、誰をトラスティとして割り当てることができるかを考えます。ドキュメントが作成されたら、カバーしたいプロパティをトラストに転送します。
一部のアイテムについては、アセットを一覧表示するだけです。その他の場合は、銀行、保険会社、転送エージェントに連絡して、受益者を更新し、新しい投資証明書を発行し、車のタイトルを変更し、新しい証書に署名する必要があります。また、「注ぎ込み」の意志を確立することもできます。これにより、資金が提供されていない、または割り当てられていない資産が信頼に追加されます。
信託を検討している場合は、取り返しのつかない生きている信託も比較する必要があります。どちらが自分に適しているかを判断するために、これら2つのタイプの信頼の違いを見てみましょう。
取り消し可能な生活信託の主な利点の1つは、取り消し可能であることです。前述のように、これは、いつでも、どのようにでも、信頼を変更したり、無効にしたりできることを意味します。あなたは受託者として留まることができるので、あなたはあなたが適切だと思うようにありとあらゆる決定をする能力を持っています。特定の受益者に資産を提供する必要がなくなった場合は、その受益者を削除できます。これは、取り返しのつかない生きた信頼の反対です。
取り返しのつかない生きている信託では、信託で指名されたすべての人の承認なしに、信託を変更または終了することはできません。取消不能の信託から受益者を削除したい場合、その受益者は同意してサインオフする必要があります。この柔軟性の欠如の理由は、信託会社が取消不能の生きている信託の文書に署名するとすぐに、彼または彼女は資産のすべての所有権を削除するためです。
取消可能信託と取消不能信託のもう1つの重要な違いは、税金です。取消可能な信託の資産はまだあなたのものであり、それに応じて税金を支払うことになります。これには、所得税、相続税、または不動産税が含まれます。実際、取り消し可能な信託には、あなたと同じ社会保障番号があります。その結果、信託の資産からの収入はすべてあなた自身の収入になります。取消不能の信託では、資産はもはやあなたのものではありません。それらは信託に属し、すべての税金は信託自体に適用されます。
注意すべき技術的なことの1つは、トラストメーカーが死ぬと、取り消し可能な信頼は取り消せなくなるということです。トラストメーカーは、トラストに変更を加えることができなくなりました。
また、取消可能な信託は、取消不能な信託が債権者に対して提供するのと同じタイプの保護を提供しないことに注意する必要があります。これは、取消可能な信託の資産は依然として信託会社に属しているため、債権者は資産を追跡して判決を満足させることができることを意味します。
リビングトラストとリビングウィルの両方で、受益者に名前を付け、資産の分配を計画することができます。どちらも、状況や要望が変わった場合にドキュメントを改訂することを可能にします。しかし、生きている信頼はあなたの人生の3つの段階をカバーします：あなたが生きていて元気である間、あなたが生きているが無能力である間、そしてあなたの死後。あなたの生活条件はあなたが合格した後にのみ発効します。さらに、生きている信託は、検認プロセスを回避し、法廷紛争の可能性を減らし、あなたの文書を非公開に保ちます。遺言は、誰でもアクセスできる公共記録になります。
生きた信頼を築くことは、遺言の必要性を否定するものではないことに注意することが重要です。これは、すべての資産をトラストに適切に追加しなかった場合、またはトラストに資産の分配コストをカバーするのに十分な資金がない場合に特に当てはまります。
遺言では、保護者に未成年の子供を指名することもできます。取り消し可能な信託では、子供が相続を受け取ることができる時期と、子供が18歳に達するまで誰が信託を管理するかを決定することしかできません。
全体として、遺言は信託よりも簡単かつ安価に設定でき、家族を遺言検認裁判所の外に置くのに効果的です。一方、信託は、より多くの資産を持つ複雑な不動産にとって価値があります。そして、彼らはプライベートであるため、公の目から離れることは、家族の富を維持するのにも役立ちます。
金融の専門家であるスーズ・オーマンはかつてCNBCに、誰もが取り消し可能な信頼が必要だと語ったことがあります。 「生きている取消可能な信託は、資産があなたの死に至る場所だけではなく、それを効率的な方法で行います」と彼女は言いました。取消可能な信託があなたの不動産計画の一部であるべき理由のいくつかはここにあります。
取消可能な生きている信託はあなたがあなた自身の裁量で修正をすることを可能にします。状況が変わった場合や、受益者として誰に名前を付けたいかわからない場合は、これは非常に貴重です。その柔軟性はまた、あなたが若い頃に不動産計画を始めているなら、これらの信頼を人気のある選択肢にします。
上で概説したように、生きている信託は、人生の3つの段階の間に付与者をカバーします。あなたが無能力になった場合、あなたの受託者があなたの業務を引き継いで管理することができます。 （心配しないでください。この人には、あなたの最善の利益のために行動する受託者責任があります。）これは自動的に行われます。裁判所の手続きや任命された修復家を通過する必要はありません。取消可能な生きている信託も後見人を説明します。信頼の観点から、未成年の子供たちの生活状況や消費習慣を規定することができます。
あなたが死ぬときにあなたが意志を持っているならば、あなたの資産は検認を通過します。それはあなたの資産があなたの規定に従って分配される訴訟手続きです。検認は比較的遅いプロセスであり、最大で数か月かかる場合があります。あなたが複数の州で財産を所有している場合、あなたの受益者は複数の検認を通過しなければならないかもしれません。検認を通過するコストはまた、あなたの受益者が受け継ぐものを減らすことができます。取消可能な生活信託では、検認は必要ありません。後任の受託者は、裁判所の命令を待たずに、あなたの資産を受益者に渡すことができます。これは通常、受益者にとってより迅速で手頃なプロセスを意味します。
生きている信託を起草するには、通常の信託や遺言よりも複雑な法的文書であるため、通常、事前に多くの資金と労力が必要です。つまり、信頼を適切に設定して維持するには、時間とお金を費やす必要があります。しかし、その仕事はあなたに検認に関連する頭痛とより高い費用を節約することができます。誰かが条項に異議を唱えた場合、生きている信託はより良く持ちこたえる傾向があり、より多くのお金と時間を節約できる可能性があります。
あなたの死後、遺言とその必要な取引は公の記録に入ります。誰もがあなたの意志の中にある規定、あなたの受益者が誰であるか、そして各受益者が何を継承しているのかを見ることができます。生きている信託の不動産は私的に分配されます。誰もあなたの資産がどこに行ったかを見るために公共記録を検索することはできません。これにより、資産と受益者のプライバシーが保護されます。
FDIC（連邦預金保険公社）は通常、最大250,000ドルの銀行口座のお金を保護します。ただし、その補償額は、取消可能な生活信託で増加します。 FDICによると、取消可能な信託口座の所有者は、受益者1人あたり最大250,000ドルの保険に加入しています。あなたが持つことができる最大の保険金額は$ 1,250,000であり、所有者と4人の受益者のそれぞれの$ 250,000に相当します。
不動産計画のプロセスを開始するとき、取り消し可能な生活信託は強力なツールです。それはあなたが他のいくつかの信頼や意志から得ることができない柔軟性を提供します。これは、自分の不動産を計画し始めていて、誰が受益者として正確に名前を付けるのかまだわからない人にとって特に便利です。
取り消し可能な不動産は、すべての資産を信託に移すために事前にかなりの作業を必要としますが、これは通常、長期的に見れば報われます。信頼がなければ、受益者は長くて費用がかかる可能性のある検認プロセスを経る必要があります。
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