あなたが公立学校または非営利団体の従業員である場合、あなたはおそらく403（b）の退職金制度に精通しているでしょう。 401（k）のように、これらのプランでは、参加者は、退職のために十分に貯蓄するために、キャリアを通じて税引前のドルを寄付することができます。しかし、これらの貯蓄車に必要なだけ現金を隠しておくことはできません。 403（b）の貢献制限があります。
この制限は、インフレに追いつくために年ごとに変わることが多いという事実に注意する必要があります。 403（b）と401（k）の2018年の拠出限度額、403（b）を他の退職プランと区別するもの、および退職のためにさらに貯蓄したい場合の対処方法を確認するために読んでください。

2018年の403（b）寄付限度額はどのくらいですか？

403（b）拠出限度額は、あなたの拠出と雇用主の拠出の2つの部分で構成されます。あなたの側では、2018年に給与から403（b）まで最大18,500ドルを延期することができます。この寄付限度額を超えると、IRSはあなたの資金に2回課税します。

50歳以上の従業員には例外があります。これらの労働者は、「キャッチアップ」拠出金として2018年に追加の6,000ドルを延期することができます。さらに、一部の雇用主は、15年以上の経験を持つ人々が追加の3,000ドルを寄付することを許可します。両方の例外の対象となる場合、追加の貢献は最初に経験の例外に向けられ、次に403（b）の貢献制限を集計するときに年齢の例外になります。

雇用主の拠出限度額は少し複雑です。雇用主は、拠出金の合計が55,000ドル、または従業員の直近の1年間の勤務に対するすべての補償の100％のいずれか低い方に達するまで、従業員の403（b）プランに拠出することができます。包括的報酬とは、あなたが稼ぐ課税対象の賃金と手当です。

あなたが公立学校の教師であり、2018年の補償額が40,000ドルであるとします。10,000ドルを延期すると、雇用主は最大30,000ドルを寄付することができます。給与が高く、たとえば70,000ドルで、それでも10,000ドルを延期した場合、雇用主は最大45,000ドルを寄付することができます。実際には、雇用主の貢献がこれらの制限に近づくことはありそうにありません。

403（b）基本

403（b）プランは、公立学校または免税慈善団体としての資格を持つ組織の従業員が利用できる退職プランです。その名前は、内国歳入法の同じセクションに由来しています。非営利の病院、教会、慈善団体の従業員は、403（b）プランの典型的な参加者です。

それが最初に導入されたとき、403（b）プランはタックスシェルター年金としても知られており、参加者はプランを通じてのみ年金を購入することができました。それ以来、投資信託やその他の投資オプションを年金だけでなく含むように進化してきました。

403（b）と401（k）の主な違いは、各プランを提供できる雇用主のタイプに関係しています。 403（b）プランを提供できる雇用主は上記のものに限定されますが、さまざまな営利組織が401（k）プランを提供できます。これが、401（k）プランがより一般的で認識しやすい理由です。

もっと貢献したい場合はどうすればよいですか？

退職のために許容される403（b）の拠出限度額を超えて貯蓄する必要があると判断した場合は、追求できる方法がいくつかあります。

まず、従来のIRAまたはRothIRAを開くことができます。これらのリタイアメントプランには、独自の拠出限度額があります。 2018年の上限は、50歳未満の場合は5,500ドル、50歳以上の場合は6,500ドルです。退職プランにIRAを追加すると、両方のアカウント間で最大24,000ドルを寄付できます。

保険会社から年金を購入することも検討できます。年金は、403（b）の拠出限度額または401（k）の上限額と同じ上限によって制限されることはなく、退職後の収入を補うのに役立ちます。ただし、保険会社が課す可能性のあるすべての手数料と手数料に注意してください。

最後に、あなたは457（b）プランの対象となる可能性があります。これは、一部の免税および政府機関に提供されます。このプランには独自の18,500ドルの寄付限度額があり、毎年延期できる金額を大幅に増やすことができます。

要点

403（b）プランは、税制上の利点と403（b）の拠出限度額が高いため、優れたオプションになる可能性があります。アクセスできるかどうかは雇用主によって異なりますが、機会があるかどうかを検討することをお勧めします。

拠出限度額は現在18,500ドルであり、雇用主のマッチングは含まれていません。多くの人は、さらに多くの貯蓄の機会を探すために他の場所を探す必要性を感じません。ただし、そうする場合は、従来のIRAや、403（b）を補完する457（b）プランなどのいくつかのオプションがあります。

ヒント

• さまざまな退職金制度の制限と利点をナビゲートするのに役立つファイナンシャルアドバイザーを見つけることで、時間とストレスを節約できます。 SmartAssetのSmartAdvisorツールを使用すると、経済的なニーズや好みに関する一連の質問に答えることができます。次に、ツールは、お住まいの地域の最大3人の資格のあるアドバイザーとペアになります。
• 可能であれば、退職後の寄付に雇用主のマッチングプログラムを利用していることを確認してください。これらのプログラムを利用できないことは、無料のお金を捨てることと同じです。
• 引退の計画に加えて、万が一に備えて3か月から6か月の費用がかかる緊急資金を用意することをお勧めします。このお金は普通預金口座のようにアクセスできる場所に保管してください。

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