さまざまな種類の雇用主が後援する退職貯蓄プランの中で、401（k）プランが最も一般的です。実際、推定8000万人のアメリカ人が401（k）などの確定拠出年金に積極的に参加しています。しかし、2019年末に法制化されたSECURE法のおかげで、この数の増加が見込まれます。この法は、401（k）プランを提供する企業が、パートタイム労働者（働く3年連続で年間500時間）。ファイナンシャルアドバイザーは、退職後の目標を達成するためのファイナンシャルプランの作成を支援することができます。 401（k）プランの仕組みと、退職後の普通預金口座を最大限に活用する方法を分析してみましょう。
401（k）プランは、民間の雇用主が後援し、休暇日や医療保険などの特典とともに、一般的な福利厚生パッケージの一部として従業員に提供される職場の退職貯蓄プログラムです。職場が従業員に退職貯蓄プランを提供することを要求する法律はありませんが、401（k）の管理方法を管理する法律があります。主な法律は1974年の従業員退職所得保障法（ERISA）です。
企業は金融サービスプロバイダーと401（k）プランを作成します。 SECURE Actは年金を有効にしていますが、このプランは一連の投資オプション、多くの場合ミューチュアルファンドを提供します。適格な従業員が参加するかどうかを決定します。プランは完全に任意ですが、会社が自動的に登録する場合はオプトアウトする必要がある場合があります。あなたが参加したいのであれば、あなたの貢献額は、しばしばあなたの給料のパーセンテージとして表され、あなた次第です。 （繰り返しになりますが、雇用主は自動的にデフォルトのパーセンテージを持っている場合があり、それが高すぎたり低すぎたりすると変更する必要があります。）同様に、それはあなたがあなたのお金をどのように投資するかというあなたの呼びかけです。
一部の企業が従業員に提供するもう1つの利点は、雇用主のマッチングです。これは、会社が従業員が401（k）アカウントに寄付する金額のパーセンテージと一致することを意味します。これは、会社が従業員の年収の一定の割合まで完全一致を提供する場合のストレートマッチである可能性があります。より一般的には、部分一致であり、会社は従業員の貢献のパーセンテージを上限まで一致させることを提案します。
401（k）プランに貢献できる最大額は着実に増加しています。 2020年と2021年の最大額は19,500ドルです。
税制上の理由から、401（k）プランは非常に魅力的です。あなたが計画に入れたドルはあなたの課税所得にカウントされません。引退して引き出しを開始するまで、税金を支払う必要はありません。 （新しいRoth 401（k）プランがあります。このプランでは、寄付に対して税金を支払います。また、引き出しは、収益を含めて完全に非課税です。）税金を繰り延べることの魅力は、引退する。また、一部の州では、州の所得税から退職口座から引き出されたお金を免除または部分的に免除しています。
とはいえ、キャリアを始めたばかりの場合やアルバイトをしている場合は、税金を繰り延べたくないかもしれません。結局のところ、あなたはおそらく今、あなたが引退するよりも低い税率でいるでしょう。その場合は、Roth 401（k）が利用可能であれば、寄付する必要があります。ただし、それが選択肢にない場合は、特に雇用主がマッチを提供する場合は、従来の401（k）に貢献する必要があります。試合に参加しないことは、テーブルにお金を残すようなものです。
通常、401（k）プランは、投資信託、上場投資信託（ETF）、個別の株式および債券を投資オプションとして提供します。雇用主が上場企業である場合は、プランで会社の株式を購入できる場合があります。また、前述のように、SECURE Actのおかげで、年金はより多くの401（k）メニューに表示されるようになります。
ミューチュアルファンドとETFは、多くの異なる証券に投資しますが、401（k）プランの主な投資オプションです。これは、リスクが異なる証券間、場合によっては異なるセクター間で希薄化されるためです。ファンドが受動的に管理される場合、それは特定の株価指数を追跡し、一般的に市場と同じように上下します。
59 1/2になるまで、401（k）プランからお金を引き出すことはできません。それ以前に行った引き出しには、通常の所得税と10％のペナルティが課せられます。ただし、離婚後の死亡、障害、または資格のある国内関係命令など、いくつかの例外があります。
あなたが定年に達する前にあなたが本当にあなたの401（k）からお金を取り出す必要があるならば、いくつかの会社はあなたがあなたの口座から借りることをあなたに許します。あなたは一定期間にわたってお金を返済し、金利は低いです。これに対する最大のリスクは、あなたが仕事を失い、もはや計画の一部ではなくなった場合、60日以内にローンを返済しなければならないということです。全額返済しない場合、ローンは早期の引き出しとして扱われます。
401（k）プランを提供している会社で働いていない限り、401（k）プランに参加することはできません。あなたの会社がそれを提供するかどうか人事部に尋ねてください。また、登録に関する情報もあります。
あなたの会社の誰かから関連情報を受け取ったら、あなたは口座を開くことができます。これには、社会保障番号などの基本情報が必要になります。アカウントが確立されたら、各給与の何パーセントをアカウントに寄付するか、どこにお金を投資するかを指定します。また、あなたが亡くなった場合にあなたのお金を受け取る受益者、おそらく配偶者または別の近親者を選びます。
401（k）プランは、退職のために貯蓄する一般的な方法です。雇用主は401（k）プランを後援し、従業員は税引前のお金を投資します。投資オプションには株式や債券が含まれますが、ほとんどの人は、本質的に分散されている投資信託やETFなどのリスクの低いオプションに投資することを選択します。一部の企業は、あなたがどれだけ節約したかに基づいて、雇用主の試合、無料のお金を提供することさえあります。
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