退職のために貯蓄する方法はたくさんありますが、最善の方法の1つは、個人年金口座（IRA）を取得することです。これらは、401（k）や403（b）などの職場の退職金口座にアクセスできない場合に特に便利です。 IRAは基本的に、退職後の貯蓄を増やす目的でお金を預け入れて投資するシェルです。職場の退職金口座は通常、税引前のお金で満たされています。しかし、IRAの場合、この税務上の質問は、どのタイプのIRAを開くかによって異なります。退職後の計画の管理については、地元のファイナンシャルアドバイザーと協力することを検討してください。
従来のIRAは、その名前が示すように、元のタイプのIRAです。従来のIRAは税金が繰り延べられます。つまり、アカウントに入金した金額に税金を支払わないため、「税引き前」のアカウントになります。ただし、最終的には、退職時にアカウントから取得する分配に対して税金を支払うことになります。 59.5より前に分配を行うと、IRSから10％の税金ペナルティが発生します。
401（k）とは異なり、税金を支払った後、技術的には口座にお金を入れます。その代わりに、年末に確定申告のすべての拠出金を差し引くことができます。
2021年の場合、従来のIRAアカウント所有者は、1年間で最大6,000ドルを寄付できます。ただし、50歳以上の場合、IRSでは最大1,000ドルの「キャッチアップ」寄付を行うことができます。
ほとんどの場合、RothIRAは従来のIRAと同様に動作します。あなたは口座にお金を入れ、投資してそれを成長させ、そしてあなたが引退したときに最終的に分配を出すことから始めます。 Roth IRAにも、従来のIRAと同じ寄付限度額があり、50歳を超えている場合を除き、年間6,000ドルの寄付が可能です。50歳を超える場合は、最大7,000ドルを寄付できます。
ただし、Rothと従来のアカウントの主な違いは、Roth IRAの預金はすでに課税されており、確定申告で控除できないことです。ただし、アカウントからお金を受け取る準備ができている場合は、課税されません。これは当然のことながら、ほとんどの人にとって魅力的な提案です。
2021年には、RothIRAにどれだけ貢献できるかを決定する所得制限もあります。独身の場合、年間125,000ドル以下の収入であれば、全額を寄付できます。ただし、収益が125,000ドルから140,000ドルの間の場合は、より少ない金額を寄付でき、140,000ドルを超える収益者は寄付を許可されません。
共同で申請する夫婦の場合、最大198,000ドルの総収入で、全額を寄付することができます。 198,000ドルから208,000ドルの間で、部分的な寄付が許可されます。 208,000ドルを超える収益があるため、RothIRAへの寄付は許可されていません。
従来のIRAとRothIRAの両方の税務上の影響にはプラス面とマイナス面があります。従来のIRAでは、税金を引退まで延期することができます。これにより、引退時のアカウントの成長の可能性が高まります。それから、あなたが退職者としてより低い税率のブラケットにいる可能性が高いとき、あなたは引き出しを取り始めます。一部の州では、退職後の収入は実際には所得税の対象ではありません。
一方、Roth IRAを使用すると、税金を考慮しなくても、退職のためにどれだけのお金を持っているかを正確に把握できます。これにより、最終的な退職後のライフスタイルのより簡単な計画とより具体的な戦略計画が可能になります。また、引き出し計画に税金を考慮する必要がないという特典には大きなメリットがあります。
IRAに投入されたお金が課税対象かどうかは、どのタイプのIRAを開くかによって異なります。従来のIRAでは、お金は今では税金を回避しますが、退職時にIRAから受け取る引き出しには税金を支払う必要があります。一方、Roth IRAを使用すると、分配金に税金をかけずに、税引き後にお金を入れることができます。
どのタイプのIRAがあなたに適しているかは、あなたの目標と将来の軌道によって異なります。それを超えて、退職計画を立てることは非常に個人的なプロセスです。財務状況の詳細によって、どのタイプのIRAを開くかについて質問がある場合は、ファイナンシャルアドバイザーと協力することを検討してください。
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