<！DOCTYPE html PUBLIC "-// W3C // DTD HTML 4.0 Transitional // EN" "http://www.w3.org/TR/REC-html40/loose.dtd"> 多くの人にとって、IRAへの401kのロールオーバーは、彼らの人生で最大の金銭的決定です。蓄積した最大の金額をある退職金口座から次の口座に送金することを想像してみてください。心配すべきペナルティはありますか？税金はどうですか？引っ越しに伴い、より高い手数料を支払うのですか、それともペナルティを放棄するのですか？

401KとIRAに関する9つのヒントと回答：

1. IRAへの401（k）ロールオーバーを行う理由
2. ロールオーバーオプションは何ですか？
3. 従来型とロスのIRA
4. IRAへの直接vs.間接401（k）ロールオーバー
5. IRAの選択–管理または自己管理？
6. 401kをロールオーバーするのに最適な場所
7. 401（k）プランの管理者とIRAの受託者に手間のかかる作業を任せましょう
8. IRAへの401（k）ロールオーバーを実行したくない理由
9. IRAへの401（k）ロールオーバーの要約

私を含め、Roth IRAのロールオーバーと変換の詳細については、誰もがカバーしています。彼らは多くの人々にとって非常に理にかなっています。しかし、私たちは古い信頼できる伝統的なIRAを決して忘れてはなりません。したがって、この記事では、従来のIRAと同様に、IRAへの401（k）ロールオーバーを実行する方法、理由、および時期について説明します。 Roth IRAの転換は有益ですが、実際には、雇用主の退職金制度を従来のIRAに転嫁する方がうまくいく場合があります。

IRAへの401（k）ロールオーバーを行う理由

いくつかの401（k）プランは本当に優れています。他のものは後付けに勝るものはありません–会社はそれを提供します、しかしそれは平凡なものとただひどいものの間のどこかに位置します。 IRAに401（k）ロールオーバーを実行する理由は、少なくとも5つあります。さらに、いくつか考え出すことができると思います。

1。退職金制度を直接管理します。

退職金制度を直接管理したい場合は、IRAへの401（k）ロールオーバーを行うことをお勧めします。これらは雇用主が後援するプランであり、プラン管理者によって管理されているため、401（k）の周りに目に見えない壁があるように見えることがよくあります。 退職基金に簡単にアクセスしたい場合は、意思決定における官僚主義、IRAはより良い選択です。

2。より多くの投資オプション。

多くの401（k）プランは、投資オプションを制限します。彼らは、1つのインデックスファンド、1つの国際ファンド、1つの新興市場ファンド、1つの積極的な成長ファンド、債券ファンド、マネーマーケットファンドなどの少数の投資信託オプションに加えて、会社の株式を提供する場合があります。投資を他のセクターに分散させたい場合、または個々の株式に投資したい場合は、IRAアカウントを使用するとはるかにうまくいくでしょう。 多くの401（k）プランでは、投資活動を株式ファンドと債券ファンドに限定しています。 コモディティや不動産投資信託（REIT）などの他の資産クラスに投資したい場合、それらには選択肢がありません。しかし、自己管理型IRAを使用すると、事実上無制限の投資に投資して取引することができます。

3。 401（k）の投資パフォーマンスに不満があります。

過去5年間で市場が50％上昇するのを見てきましたが、401（k）が30％しか上昇していない場合は、おそらく401（k）をIRAにロールオーバーすることを切望しています。 IRAで市場をアウトパフォームできるという保証はありませんが、少なくとも市場に匹敵するチャンスはあります。そして、それがあなたの401（k）プランが過去数年間行ってきたものよりも優れているのであれば、それは行動を起こす時かもしれません。

4。高額な手数料を逃れる。

401（k）プランには、多数の料金を含めることができ、さらには非表示にすることもできます。投資信託の積立手数料、取引手数料、その他の手数料に加えて、プラン管理者およびプラン受託者に支払われる手数料がかかる場合があります。 401（k）プランでは、料金を管理することはできません。ただし、IRAに401（k）ロールオーバーを実行することで、より詳細に制御できるようになります。手始めに、プラン管理者に関連する料金をすべて排除します。ただし、ディスカウントブローカーを介して投資し、無負荷の投資信託と上場投資信託（ETF）のみを取引することもできます。 一見小さい IRAによる手数料の1％または.50％の削減は、長期的な投資パフォーマンスに大きな違いをもたらす可能性があります。

5。アカウントの統合。

複数の退職金口座をお持ちの場合は、複数のプラン料金をお支払いいただきます。しかし、いくつかのアカウントを調整しながら、包括的な投資戦略を作成することもより困難になる可能性があります。さまざまなアカウントを1つのスーパーIRAに統合する方が、より効率的で安価な場合があります。それは、退職後の投資のコストを下げ、あなたの人生を簡素化するでしょう。

ロールオーバーオプションは何ですか？

雇用主を辞める場合、401（k）プランに関して3つの基本的なオプションがあります。

1。今すぐ現金で分配してください。

あなたが現金の緊急の緊急の必要性を持っているならば、これは理にかなっています。これは、長期間の失業、または主要な医療イベントによって引き起こされる可能性があります。 ただし、真の緊急事態に満たない場合は、退職金制度から現金を受け取ることは常に避けてください。 長期的な引退目標のために設立された口座を使い果たすだけでなく、税金の影響もあります。 IRSは許可された困難な撤退のリストを提供しますが、それらはあなたが10％の早期撤退ペナルティを回避することを可能にするだけです。それでも、分配額に対して通常の所得税を支払う必要があります。

2。計画にお金を残します。

計画全体、特に投資パフォーマンスに満足している場合、これは理にかなっています。また、雇用主の新規または将来の401（k）プランにロールオーバーできる可能性があるという利点もあります。

3。 IRAへの401（k）ロールオーバーを実行します。

これは、前のセクションで示した5つの理由の1つ、一部、またはすべてで行うことができます。ここでの利点は、IRAに401（k）ロールオーバーを行うことで、お金を管理できますが、所得税や早期の引き出しペナルティを支払う必要がないことです。そしてもちろん、このオプションはこの記事のメイントピックです。

従来のIRAとロスのIRA

IRAへの401（k）ロールオーバーを行うことにした場合、次の決定は、従来のIRAまたはRothIRAへのロールオーバーを行うかどうかです。 Roth IRAへの401（k）ロールオーバーの実行についてはすでに書いているので、このトピックの高度なレビューを行うだけです。ここでは、従来のIRAとRoth IRAの基本を確認しますが、その後、従来のIRAへの401（k）ロールオーバーを行うこの記事の主な焦点に戻ります。各タイプのIRAにロールオーバーすることの長所と短所を見て、簡単にしましょう。 従来のIRA 長所：

• 税の影響を受けることなく、IRAへの完全な401（k）ロールオーバーを行うことができます
• 従来のIRAへの将来の寄付は、通常、税控除の対象となります
• このオプションは、現在よりも引退の税率が低くなることを完全に期待している場合に、より理にかなっています（つまり、高い税率を延期し、低い税率を撤回します）

短所：

• 従来のIRAからの配布は、引き出し時に課税されます。
• 必要な最低分配額（RMD）は、70 1/2歳から開始する必要があります。これにより、プランをゆっくりと清算し、同様に納税義務を負うことになります。
• このオプションは、現在と同じかそれ以上の税率で引退する場合はほとんど意味がありません。

ロスIRA 長所：

• 少なくとも59歳と1/2歳であり、Rothプランが少なくとも5年間存在している限り、RothIRAから非課税の分配を受け取ることができます。
• RothIRAではRMDは必要ありません。これは、それらを必要としない唯一のタイプの退職プランです。これにより、残りの人生で計画を立て続けることができ、さらにはお金よりも長生きする可能性を減らすことができます。
• Roth IRAは、退職後の税率が現在と同じかそれ以上になると予想される場合に優れた戦略です。
• Roth IRAからの分配は、課税対象となる社会保障給付の額を増やすことはありません。

短所：

• 変換の年の収入に、Roth IRAへの401（k）ロールオーバーの金額を追加する必要があります。ロールオーバーの金額は通常の所得税の対象となりますが、早期撤退に対する10％のペナルティはありません。
• コンバージョン額により、15％から25％、さらには33％など、より高い税率が適用される可能性があります。
• 引退時にはるかに低い税率が予想される場合、変換はあまり意味がありません。

引退時に15％の税率を免除するために、変換時に33％の税金を支払うと、交換がうまくいかない可能性があります。 Roth IRAへの401（k）ロールオーバーを行うことにした場合は、RothIRA変換を行う必要があります。これは、IRAへの標準の401（k）ロールオーバーのより複雑な種類ですが、Roth IRAの方が適していると判断した場合は、さらに努力する価値があります。

直接vs.間接401（k）IRAへのロールオーバー

私はこれを何よりも安全上の問題だと考えたいと思います。冗談ではありません– これを間違えると、税金と罰金が数千ドルかかる可能性があります！ 直接ロールオーバー。トラスティからトラスティへの転送とも呼ばれます。 これは、401（k）プランの残高がIRAに直接入る場所です。これは最も単純なタイプのロールオーバーです。これは、お金が1つのアカウントから別のアカウントに送られ、ユーザーの関与や責任がないためです。さらに、お金はある退職プランから別のプランに移動するため、源泉徴収はありません。 401（k）残高の100％がIRAアカウントに直接送金されます。間接ロールオーバーは、401（k）プランからの分配が最初に行われる場所です。そこから、お金をIRAアカウントに移動します。このタイプのロールオーバーには2つの問題があり、それらは大きなものです。

• 源泉徴収税– 401（k）プランからの分配は直接あなたに送られるため、プラン管理者は通常、税の控除を源泉徴収する必要があります。配布額の10％または20％です。
• 401（k）分配資金のIRAアカウントへの送金は、60日以内に完了する必要があります。そうしないと、分配全体が所得税と、59 1/2歳未満の場合は10％の両方の対象になります。早期撤退ペナルティ。

最初の問題に数分を費やしたいと思います。 401（k）管理者が間接ロールオーバーの所得税を源泉徴収する場合、IRAアカウントに送金できる現金の金額は、分配の全額より少なくなります。わかった？ 401（k）プランから$ 100,000の間接送金を行う場合、60日以内にIRAに送金することを意図して、プラン管理者は所得税の20％を源泉徴収します。つまり、$ 100,000の分配を受け取ったとしても、IRAに転送できるのは$ 80,000だけです。 これにより、2つの結果のいずれかが残りますが、どちらも適切ではありません。

• ロールオーバーの全額を支払うには、IRA送金に2万ドルの非退職現金を追加する必要があります。
• ロールオーバーはわずか80,000ドルで、源泉徴収税のためにIRAに反映されなかった20,000ドルは、通常の所得税と、場合によっては10％の早期撤退ペナルティの対象となります。

そして、何らかの理由で、それが何であれ、間接的なロールオーバーからの$ 100,000のいずれもIRAに反映されない場合、全額が通常の所得税と59 1/2歳未満の場合は10％の両方の対象となります。早期撤退ペナルティ。 間接的なロールオーバーを実行しても良い結果は得られませんが、多くの悪いことが発生する可能性があります。 私の最善のアドバイス：間接ロールオーバーオプションが存在しないふりをして、IRAに直接401（k）ロールオーバーを実行するだけです。 それは間違いや誤算を不可能にします。

IRAの選択–管理または自己管理？

Roth IRAではなくIRAへの401（k）ロールオーバーを行うことを決定し、直接ロールオーバーを行うことを（賢明に）選択した場合、次のステップは、必要なIRAアカウントのタイプを検討することです。あなたの退職金の目的地として。おそらく、最初に答える必要のある質問は、自主アカウントの管理アカウントが必要かどうかです。 管理アカウント ここで、アカウントを投資マネージャーに引き渡します。投資マネージャーは、投資のすべての詳細を処理します。マネージャーまたは投資プラットフォームは、ポートフォリオを作成し、それを構成する有価証券とファンドを購入し、定期的にリバランスし、配当を再投資し、必要に応じて投資ポジションを売買します。彼らはあなたのためにすべてを処理しますが、あなたはあなたの人生の他のすべてを世話します。 自主アカウント 名前が意味するものです。それは一般的にディスカウントブローカーで最もよく機能し、あなたはあなた自身の投資決定のすべてをします。どのタイプのアカウントを選択する必要がありますか？管理アカウントは、次の状況で意味があります。

• 投資経験がほとんどないかまったくない場合
• 自分の投資を管理した実績がない
• 投資の仕組みにはあまり興味がありません
• 忙しい生活を送っており、投資する時間はありません
• 他の誰かにあなたのお金を管理してもらっても問題ありません

自主的なアカウントは、次の場合に効果的です…

• あなたは経験豊富な投資家です
• 投資を成功させる能力に満足している
• あなたは投資に深い関心を持っています
• 自分の投資を管理する時間と気質があります
• 他の誰かがあなたの投資をよりよく管理できるとは信じていません

どのアカウントタイプが最適かについて、じっくり考えてください。大きな引退巣の卵を作るのに何年もかかりますが、それを粉砕するための悪い投資決定はほんのわずかです。

401kをロールオーバーするのに最適な場所

管理アカウントと自己管理アカウントのどちらが必要かを決定したら、IRAを設定する受託者のタイプを選択できるようになります。 4つの基本的なオプションがあります。

1。ディスカウントブローカー。

自主的なアカウントが必要な場合は、これらが最適なオプションになります。彼らは、特に取引手数料を含めて、最低の手数料を持っています。これは、アクティブなトレーダーになることを計画している場合に特に重要になります。ディスカウントブローカーはまた、最も多くの投資オプションを提供する傾向があります。 ほとんどのディスカウントブローカーは、さまざまな取引ツール、投資支援、教育リソースを提供しています！ ディスカウントブローカーの例としては、Ally Invest、E * TRADE、TD Ameritrade、CharlesSchwabなどがあります。

2。フルサービスブローカー。

これらのブローカーは、管理対象アカウントに適しています。実際、これはこのカテゴリーのほとんどのブローカーの専門です。彼らはあなたのアカウントの直接の個人的な管理を提供するか、あなたのリスク許容度と目標に基づいてあなたを所定のポートフォリオに設定します。フルサービスブローカーは、個人的なタッチで投資したい場合に最適です。あなたはあなたのためにあなたの投資を管理する個人的なファイナンシャルアドバイザーを割り当てられます。これにより、ハンズオフ投資が可能になりますが、ファイナンシャルアドバイザーがすべての投資決定を常に把握できる場合があります。フルサービスブローカーの欠点は、通常、かなり大きな投資ポートフォリオを必要とすることです。たとえば、管理アカウントの最小値が$ 50,000、$ 100,000、さらには$ 500,000の場合があります。 2番目のマイナスは料金です。通常、アカウントの合計金額の1％を超える料金を支払うことが期待できます。つまり、総投資収益率が7％の場合、実効収益率は6％未満になります。これは専門的な投資管理にとって悪いトレードオフではありませんが、それがうまくいくかどうかを判断する必要があります。フルサービスブローカーの例には、エドワードジョーンズ、アメリプライズ、ウェルズファーゴアドバイザー、レイモンドジェームズが含まれます。

3。ロボアドバイザー。

これらは自動化されたオンライン投資プラットフォームです。ロボアドバイザーアカウントにサインアップして資金を提供すると、プロセス全体が完全に自動化されていることを除いて、ロボアドバイザーは人間の投資アドバイザーのすべての投資機能を実行します。これは、ポートフォリオと投資の選択、再投資、およびアカウントのリバランスがコンピューターアルゴリズムによって処理されることを意味します。これらのアカウントは、ハンズオフ投資に最適です。彼らは通常、非常に低い、または存在しない最小口座残高要件を持っており、彼らのサービスに対して非常に低い料金を請求します。これらの料金は0.25％まで低くなる可能性があります。ロボアドバイザーの欠点は、物理的な場所が不足しているため、投資について話し合うために立ち寄ることができないことです。また、自動化されているため、カスタマーサービスの側面が制限されることがよくあります。ロボアドバイザープラットフォームは数十ありますが、最も有名なものの2つはBettermentとWealthsimpleです。どちらもIRA口座と、通常の課税対象投資口座に対応しています。

4。投資信託ファミリー。

実践的な投資管理が必要で、主に長期のバイアンドホールドタイプの投資家である場合は、投資信託ファミリーもうまく機能します。これらは投資信託および/またはETFのポートフォリオ全体を持っている投資会社です。各ファンドは本質的にそれ自体がマネージドポートフォリオであるため、投資するファンドを選択するだけで、ゆっくりとくつろぐことができます。ファンドファミリーを使用する場合は、無負荷のファンドを優先する必要があります。これらにより、通常はファンドの価値の1％から3％に及ぶロード料金を支払うことなく、ファンドのポジションを購入することができます。ただし、積極的に資金を取引する可能性は低いため、通常、他の種類の口座よりも手数料の問題は少なくなります。ミューチュアルファンドファミリーの例には、バンガードグループ、フィデリティインベストメンツ、T。ロウプライス、アメリカンファンドが含まれます。これらの各企業には、インデックスファンドやセクターファンドなど、数十または数百のファンドから選択できます。

401（k）プラン管理者とIRA受託者に重労働を任せましょう

私たちのほとんどは、専門家になるのに十分な退職プランのロールオーバーを行っていません。したがって、IRAへの401（k）ロールオーバーを行うことにした場合は、現在の401（k）プラン管理者と新しいIRA受託者の両方にプロセスを引き継ぐのが最善です。どちらも「ビジネス」であるため、それを実現する方法を正確に理解できます。 ロールオーバープロセスの親友は、新しいIRAの受託者である可能性があります。通常、IRAアカウントをすでに用意しておくことをお勧めしますが、新しいIRAを開設することはまったく難しくありません。 ロールオーバーの状況では、ロールオーバーを実行することを新しいIRAトラスティに通知する必要があります。彼らはあなたに401（k）プラン管理者の連絡先情報を含む特定の情報を要求します。彼らはまたあなたに彼らが転送をすることを可能にする特定の文書に署名してもらうでしょう。そこから、401（k）プランの管理者への連絡を含め、転送を処理します。プロセスにも401（k）プランの管理者を関与させる必要がありますが、彼らはさまざまな程度の支援しか提供しない可能性があります。結局のところ、あなたは彼らの計画を離れることになるので、彼らはあなたを助けることに熱心ではないかもしれません。また、一部の計画管理者は、まったく支援することを躊躇する場合があります。 最善の戦略は、IRAの受託者がプロセスを主導できるようにし、必要な場合にのみ401（k）プランの管理者を関与させることです。 最良の取引では、最初にいくつかの質問に答え、いくつかのフォームに署名し、その後、2つのプラン間で転送が処理されます。

IRAへの401（k）ロールオーバーを実行したくない理由

ほとんどの場合、IRAへの401（k）ロールオーバーを行うのが正しい選択です。しかし同時に、IRAへの401（k）のロールオーバーについての議論は、あなたが しない理由についても時間をかけなければ、完全ではありません。 この種のロールオーバーを実行したい。会社で働いていなくても、401（k）プランを現在の場所に正確に維持することを選択する理由は何ですか？

• パフォーマンス、投資の選択、構造など、計画に関するすべてに完全に満足しています。
• お持ちの401（k）プランは、ほとんどまたはすべての点で、ロールオーバーするIRAアカウントの種類に匹敵します。
• 401（k）プランは専門的に管理されていますが、専門的な投資管理手数料はかかりません。
• 債権者/訴訟/破産保護– 401（k）プランは、連邦法の下で3つすべてから保護されていますが、IRAは州法によって保護されている場合とされていない場合があります。お住まいの州の法律でIRAが保護されていない場合は、401（k）プランにお金を残したほうがよい場合があります。
• 72（t）分配– 55歳以降に職を失ったり、早期退職した場合、401（k）プランからペナルティなしの分配を受け取ることができますが、IRAからは受け取ることができません。
• 古い401（k）プランを新しい雇用主の401（k）プランに移行できる場合がありますが、これは通常、IRAアカウントには当てはまりません。
• 70 1/2歳を過ぎてもまだ働いている場合、RMDは401（k）には適用されません。彼らは IRAアカウントで必要です。

珍しいことではありませんが、高度に専門化されたもう1つの状況があります。これは、401（k）プランに大量の雇用主の会社の株式がある場合に適用されます。これは、正味の未実現評価ルール、つまりNUAです。これは次のように機能します。401（k）プランに大量の会社の株式があり、IRAに完全にロールオーバーした場合、IRAから取得した分配には通常の所得税率が適用されます。 59 1/2になる前に分配金を受け取る場合は、10％の早期引き出しペナルティも支払う必要があります。一方、401（k）プランで会社の株式を残しておくと、NUAという特別なメリットが得られます。会社の株式を含む分配金を受け取る場合、株式に支払った金額に対してのみ税金を支払う必要があります。その場合、株式の利益は、より有利なキャピタルゲイン税率で課税されます。これは、ゼロから20％以下まで低くすることができます。会社の株式が大量にあり、株式にかなりの評価がある場合は、その株式を401（k）プランに保持し、401（k）をIRAにロールオーバーするのが最善です。 401（k）プランの会社以外の株式資産。

IRAへの401（k）ロールオーバーの合計

IRAへの401（k）ロールオーバーを行わない理由の長いリスト、またはRoth IRAへの変換を行う確かな理由にもかかわらず、従来のIRAへのロールオーバーを行うことが最善である場合は本当に多くの場合がありますストラテジー。 401（k）プラン、および自分の好みと投資目的を評価し、これらを従来のIRAアカウントが提供するメリットと比較します。また、信頼できるファイナンシャルアドバイザーと、ロールオーバーオプションについて詳細に話し合うことを恐れないでください。あなたは401（k）プランを作成するために長く懸命に働きました、そしていつかはあなたが生き残るための主要な方法の1つになるでしょう。どのオプションがその目標を最もよく達成するかを慎重に検討するのはあなた自身の責任です。