この記事は元々、Bankrate.comでJamesRoyalとKarenRobertsによって公開されました。
401（k）プランは投資に最適な方法であり、従業員に税引前の拠出金と退職までの所得税の繰り延べを増やす機会を与えます。労働統計局によると、雇用主の約50％が寄付金の現金マッチングを提供しており、節約するための追加のインセンティブを提供しています。
残念ながら、米国退職協会からの2019年の見積もりに基づくと、米国の500万人以上の雇用主は、職場での退職貯蓄給付（401（k）、403（b）、457プラン）を提供せず、2,800万人以上をフルタイムで残しています。この節約の機会がない2300万人以上のパートタイム労働者。アクセスを増やすために、議会は2019年にSECURE法を可決し、企業が401（k）プランを提供しやすくしました。その結果、多くの企業が2021年に従業員の退職貯蓄プランを実施することが期待されています。
現在の雇用主の計画に一致するものがない場合、限られた投資オプションしか提供していない場合、または提供されているオプションに平均よりも高い料金が付いている場合は、自分で責任を持って退職のために貯蓄する方が理にかなっている場合があります。
幸いなことに、あなたの会社が401（k）プランを提供していない場合、または良いプランを提供していない場合は、いくつかの選択肢があります。たとえば、収入のある人は誰でもIRAにアクセスでき、自分のビジネスを持っている人は、サイドギグでも、代替手段があります。
雇用主の退職金制度がうまくいかない場合は、次の8つの投資の選択肢を検討してください。
従来のIRAは、他の退職プランに関係なく、退職のために貯蓄できる最も一般的な方法の1つです。従来のIRAでは、賃金を稼ぐ人は、お金を非課税で増やすことができる口座にお金を預けることができます。税金を支払うのは、退職時にお金を引き出すときだけです。さらに、アカウントへの寄付は課税所得から差し引くことができるため、今日その所得に対する税金を回避できます。
主なメリット： 税金繰延成長、貢献に対する今日の減税、投資選択の完全な柔軟性。
欠点： 寄付の年間最大額は、2021年に50歳未満の場合は6,000ドル（50歳以上の場合は7,000ドル）です。取得する必要がある年齢に関連した必須の最小分布（RMD）があります。あなたの収入に基づいて、寄付全体が税控除の対象とならない場合があります。 （IRAについて知っておくべきことはすべてここにあります。）
Roth IRAは、労働者が退職のためにいくらかの現金を隠しておくことができるもう1つの方法であり、従来のIRAとは2つの重要な違いがあります。
Roth IRAを使用すると、非課税でお金を増やすことができ、退職時に完全に非課税でお金を引き出すことができます。この特典と引き換えに、あなたの寄付は税引き後ベースで行われます。つまり、今日、RothIRAから税金を節約することはできません。
Roth IRAは、従来のIRAよりも適している場合がありますが、今日の収入と税率が、退職時に予想されるものとどのように比較されるかによって異なります。そのため、必ずファイナンシャルアドバイザーに確認してください。
主なメリット： 免税の成長と退職時の引き出し、ペナルティなしで一部の適格な費用（大学の費用や初めての住宅購入など）に寄付を使用する柔軟性、投資選択の完全な柔軟性、資産売却と口座残高のキャピタルゲインなし相続人に渡すことができます。
欠点： あなたは今日、あなたが引退した後の非課税の引き出しの約束のために税制上の優遇措置をあきらめています。寄付の年間最大額は2021年に6,000ドルです（50歳以上の場合は7,000ドル）。 RMDはここにも適用されます。 （Roth IRAを開く方法は次のとおりです。）
Simplified Employee Pension IRA（SEP）は、自営業者、事業を所有している人、またはフリーランスや副業から収入を得ている人のためのIRAです。 SEP-IRAには、従来のIRAと同じ投資、分配、およびロールオーバーのルールがあります。大きな違いは、寄付に対する従来のIRAの6,000ドルの制限（50歳未満の場合）の代わりに、参加者は2021年に最大58,000ドル、または適格な報酬の25％のいずれか少ない方を寄付できることです。
主なメリット： 従来のIRAよりも高い拠出限度額、投資選択の完全な柔軟性、毎年拠出される金額は変動する可能性があり、拠出の税繰延成長、およびより大きな最大拠出。
欠点： 寄付は事業収益の25パーセントに制限されています。ビジネスで働くすべての従業員は同じ拠出金を受け取る必要があり（ただし、選択的な給与の繰り延べやキャッチアップ拠出は禁止されています）、RMDが適用されます。
ソロ401（k）を利用し、配偶者以外の従業員がいない場合は、独自のビジネスが必要になりますが、サイドギグがある場合は、強力な節約手段になります。 2021年には58,000ドルまで寄付することができますが、その金額は、従業員としての自分自身（2021年には19,500ドル）と雇用主としての自分自身（38,500ドル）の構成要素に分けられます。 50歳以上の場合、2021年の従業員の上限は26,000ドルであり、潜在的な合計拠出額は64,500ドルになります。
このタイプのプランの最高の特典の1つは、特に主な仕事で十分なお金を稼いでいる場合、年間の最大拠出限度額である64,500ドルまで、ビジネスで生み出された収入の100％を節約できることです。これは、貢献がビジネス収益の25％に制限されているSEP-IRAよりも重要な利点になる可能性があります。寄付は、税引き前または税引き後の資金にすることができます。
主なメリット： 上記のように計画にかなりの金額を寄付することができ、投資の選択に完全な柔軟性（不動産および/または暗号通貨に投資するオプションを含む）、寄付は税引き前または税引き後にすることができます。
欠点： このプログラムには、追加のIRSルールとレポート要件があります。参加するにはビジネスを所有している必要があります。選択的延期の制限は、プランベースではなく個人ベースです。これは、2番目の会社に雇用され、401（k）に参加している事業主にとって重要な違いです。従業員を雇うと複雑になる可能性があります。
医療貯蓄口座（HSA）は、医療のためだけのものではありませんが、高控除の医療計画を持つアメリカ人が医療費を支払うのを支援するために作成されました。
HSAは、引退するか、メディケアの対象となるまで、アカウントに巣の卵を蓄積できる人に大きなメリットをもたらします。雇用主が提供する健康保険プランが高額控除対象の健康プランと見なされ、最低控除額が$ 1,400（個人保険、$ 2,800家族保険）で、最大自己負担額が$ 7,000個人である場合、1つの資格があります。 14,000ドルの家族）。 2021年のこの計画では、個人がHSAに最大3,600ドル、家族が最大7,200ドルを寄付することができます。 55歳以上の従業員（課税年度の終わりまでに）は、キャッチアップ条項として追加の1,000ドルを寄付することができます。
HSAに貢献することと引き換えに、今日は税額控除が受けられ、アカウントの利子やその他の収益は非課税になります。アカウントを使用して適格な医療費を支払う場合、アカウントからの分配は非課税です。ただし、実際のメリットは65歳に達すると発生します。その場合、医療以外のプランの使用に対する20％のペナルティを回避できますが、そのような引き出し/費用は課税所得と見なされます。雇用主がHSAプランを提供していない場合でも、自分でHSAプランを設定できます。
主なメリット： HSAは拠出金の柔軟な使用を可能にし、雇用主は計画に貢献できます。IRAは、大きな医療ニーズが発生した場合にHSAにロールオーバーできます。その資金を使用して、補償されていない場合でも配偶者および扶養家族の適格医療費を支払うことができます。あなたの健康保険の下で、HSAの拠出金全体は税金が繰り延べられるか、納税申告書の総所得から差し引かれます。
HSAには、最低限必要な配布はありません。ほとんどのプランでは、特定の口座残高が達成されると、HSA拠出のための投資オプションが利用可能になります。 65歳を過ぎてもまだ働いている場合は、資金を使って雇用主が提供する健康保険の支払いをすることができます。退職後、資金はメディケアまたはメディケアアドバンテージプランの保険料の支払いに使用できます。
欠点： 重要な医療資金の快適な金額を安全で流動的な資産に保持したいと思う可能性があるため、投資オプションは制限される可能性があります。また、雇用されている間に大きな医療ニーズに遭遇した場合は、すべての資金を使い果たす可能性があります。メディケアに加入すると、蓄積された資金を引き続き使用できますが、雇用されていてもHSAに寄付することはできなくなります。
他の退職貯蓄オプションを使い果たした場合、またはそれらが適用されない場合は、課税対象の証券口座でいつでもお金を節約できます。ここでは雇用主からの助けは得られません。たとえば、キャッシュマッチはありませんが、必要なものに投資することができ、自分に最適なブローカーを選択することができます。したがって、低コストのブローカーを探している場合、または特定の資金を無料で取引する必要がある場合は、それを行うことができます。
主なメリット： 寄付の制限がなく、投資の選択肢が完全に柔軟で、401（k）と比較して低コストのオプションにアクセスできる可能性があり、設定が簡単で、口座数に制限がなく、いつでもペナルティなしで資金を引き出すことができます。
欠点： 実現キャピタルゲインは課税対象であり、分散投資の欠如または弱気市場はゲインを制限する可能性があり、拠出は税引き後です。 （これは、初心者向けの最高のブローカーに関するBankrateのレビューです。）
不動産に関しては、投資家は健全な購入決定を下し、収益を増やす責任があります。投資は、短期的なキャッシュフローおよび/または長期的な評価の目的で行うことができます。
主なメリット： 減価償却およびその他の税制上の利点。賃貸物件の場合、賃貸人はあなたの資本を構築し、費用をカバーし、キャッシュフローを提供しています。
欠点： 不動産が適切な地域にない場合や市場が悪化している場合の評価の欠如、お金がすぐに必要な場合は不動産の売却に時間がかかる可能性があります、不動産仲介業者の料金と修理や改修のための予期しない費用、必要に応じてテナントを追い出すための費用のかかる法的手続き。
次の大きなものに資金を提供するスリルは、スタートアップへの投資を刺激的にしますが、それはまた、高度なリスクを含みます。クラウドファンディングまたは集中投資プラットフォームは、スタートアップが潜在的な投資家と将来の顧客の両方に手を差し伸べるいくつかの方法です。
主なメリット： 投資のしきい値が低く、急速な成長は、企業の買収と大きな経済的利益につながる可能性があります。
欠点 ：失敗率が高いため、投資が完済したり、投資を清算したりするのに長い時間がかかる場合があります。
従来の401（k）は、従業員が退職のために貯蓄できるように設計された、税制上有利な車両です。税制上の利点は、拠出金が税引前ベースで繰り延べられるため、従業員の課税所得が減少し、資金は撤回されるまで非課税になります。通常、従業員の税率が低い場合は退職します。
従業員は当然、プランの一部として401（k）マッチ（権利確定要件あり）を提供する雇用主のために働くことを好みます。通常、従業員は1ドルあたり50セントで、従業員の年間現金報酬の最大3〜4パーセントを繰り延べます。クラス最高の雇用主は、才能を引き付けて維持するために、年間現金報酬の6〜12パーセントのどこかに制限を設定することができます。
権利確定の要件は、雇用主が後援する計画によって異なります。権利確定は即時に行われる場合もあれば、達成するのに数年かかる場合もあります。権利確定とは所有権を指します。したがって、雇用主の貢献に100％権利が確定すると、それはあなたのものになります。その前に、あなたが雇用を辞めると、あなたは権利が確定していない雇用主の貢献をすべて失います。
2021年の場合、従業員は最大$ 19,500を401（k）に繰り延べることができます。 50歳以上の従業員は、さらに$ 6,500を寄付できます。従業員は投資オプションを管理できます。または、プランでは、従業員の退職予定日に対応するように設計されたバランスの取れたポートフォリオに従業員の資金を投資します。
ほとんどのプランは、従業員の口座残高から生じる管理手数料を従業員に請求するため、従業員はプランの投資の選択と投資手数料をよく理解する必要があります。プランに応じて、従業員は税引前または税引後（Roth）のいずれかとして拠出を延期するオプションがあります。
上記の計画は、労働者が退職の計画において積極的な役割を果たすことを奨励するように設計されました。
会社が後援する401（k）プランを持つことは素晴らしいことですが、雇用主がこのタイプの退職プランを提供しない場合、他の雇用から投資する追加のお金がある場合、または他の投資手段を利用したい場合、労働者には他の選択肢があります退職後の目標により適しています。
