固定金利の年金は、その保証、シンプルさ、およびほとんどの競合製品よりも高い金利のために人気があります。
固定金利の年金（複数年保証年金とも呼ばれます）は、銀行の譲渡性預金（CD）のように機能します。一定期間の一定の金利があります。たとえば、ある会社の7年間の定額年金は、2020年6月の時点で7年間3.50％の年間利回りが保証されていました。
いくつかの重要な違いがあります。 CDがIRAまたはその他の適格口座にある場合を除き、CDの利息は毎年課税されます。年金の利息は、撤回されるまで税金が繰り延べられます。これにより、時間の経過とともにお金がより速く複合化されます。
今日利用できる年金は非常に多いため、あなたとあなたの特定のニーズに合ったものを選択することが重要です。定額年金は簡単ですが、金利、保証金利期間の長さ、および引き出しを行う能力に違いがあります。
定額年金を購入する前に尋ねる重要な質問のいくつかを次に示します。
ほとんどの定額年金は保証期間全体にわたって保証金利がありますが、一部の商品では、初期期間後に金利が変更される場合があります。たとえば、年金は最初の1年間はより高い金利を提供し、その後、保証期間の残りの期間はより低い金利を提供する場合があります。
レートが変更される可能性がある場合は、レートが変更される可能性のある時期と、新しいレートが変更されるかどうかを確認してください。
全期間にわたって固定レートを持つことは利点ですが、後で調整可能になるレートを持つ固定年金がお得になる場合があります。契約の構成によって異なります。
銀行預金とは異なり、年金はFDICの保険に加入していません。ただし、保険会社が破産した場合に備えて、州の保証協会が提供する保険の形態があります。カバレッジは州によって異なります。
年金は発行保険会社によって保証されています。したがって、A.M。などの代理店が提供する保険会社の格付けを確認することが重要です。ベスト、スタンダード＆プアーズまたはムーディーズ。これらの機関は、全体的な財務力と保険金支払能力について保険会社を格付けしています。
一緒に行く保険会社は、将来必要なときにそこにあることを望んでいるので、財政的に安定していることを確認してください。
ほぼすべての定額年金では、各保険年度の総口座価値または初期保険料の一定の割合を引き出すことができます。通常、口座名義人はペナルティなしで毎年元本の最大10％を引き出すことができます。ただし、59½歳に達する前の引き出しには、引き出した収入の10％と通常の所得税のIRSペナルティが課せられる場合があります。
したがって、資金へのアクセスが必要な場合、または59½歳より前に引き出しを行う必要がある場合は、通常、繰延年金を購入することはお勧めできません。
年金の利息は、撤回しない限り毎年複利になります。引き出しを行わないことで、あなたの資金は契約の毎年より多くの利子を生み出すことができます。たとえば、10年間3.50％の利率を保証する$ 100,000の年金を購入し、毎年$ 3,500の利息収入を引き出した場合、10年の終わりに合計$ 35,000の利息を集めることになります。対照的に、利息収入を毎年年金に残して複利計算することを許可した場合、10年間の終わりに、年金の価値は$ 141,060に増加し、年間と比較して合計で6,000ドル以上の利息を得ることができます。引き出し。
年金に貸方記入された利息は、撤回されるまで税金が繰り延べられます。アカウント内のお金は税金なしで増え続け、あなたの資金は時間の経過とともに指数関数的に増加する機会を与えます。
これは、CDで得られる利子が毎年課税されるため、IRAまたは適格口座内に保持されていない銀行CD内の資金よりも明確な利点になる可能性があります。したがって、たとえば、5年間のCDで1.80％を稼いでいて、連邦および州の所得税で25％を支払っている場合、税引き後の年間純額はわずか1.35％になります。
年金を使用すると、税金を遅らせるため、資金は見積もりの全額で複利計算されます。あなたやあなたの相続人は最終的には利益に課税することになりますが、税金のかみ傷を遅らせることは、長期的にはあなたのポケットにもっとお金を入れることを意味します。
前払い販売料や継続的な維持費はありません。あなたのお金のすべてはあなたのために働くために行きます。
解約手数料は、解約期間中に許可された金額を超えて引き出した場合にのみ発生します。したがって、期間が終了するまで、入金するお金のほとんどが必要ないことを確認してください。
累積利息収入を含め、年金に預け入れたすべてのお金を取り戻す前に死亡した場合、指定された受益者は年金に残っている金額を受け取ります。繰延年金（まだ年金化されていない）の大部分では、保険会社は何も保持していません。死亡時に解約手数料の免除があり、受益者は残りの全累積額を受け取ります。あなたの受益者があなたの配偶者であり、あなたが引き出しを受け取っていない場合、彼または彼女は年金全体を継承し、通常、所有権を引き継ぐオプションがあります。これにより、ポリシーの税繰延ステータスが継続され、即時の課税が回避されます。 （詳細については、年金の継承、税制上の優遇措置を拡大するためのほとんど知られていない方法を参照してください。）
多くの柔軟性があります。すべてのお金を現金で受け取り、利益に対して所得税を支払うことができますが、ほとんどの人はそうしません。
税金の繰り延べを継続するには、追加の期間を更新するか、その資金を使用して、1035取引所を介して同じ保険会社または別の保険会社から別の年金を購入できます。新しい年金に移行するときは、固定インデックス年金や変額年金など、任意の種類の年金を選択できます。
収益を年金化することもできます。これは、定額年金を、すぐに開始する、または後払いの収入年金で、選択した将来の日付に開始する、保証された生涯月収のストリームに変換することを意味します。
