年金の決定は明確ではなく、あなたとあなたの家族に深刻な結果をもたらす可能性があります。
たとえば、私のクライアントを例にとってみましょう。 65歳の夫は、彼が得ることができる最高の毎月の支払いを望んでいたので、彼は月額$ 2,100の100％シングルライフオプションを選択しました。そのタイプの支払いでは、彼が死んだときに支払いは終了します。彼が選択できたであろう共同生活の選択肢は、月額たったの1,800ドルしか支払わなかっただろう。しかし、支払いは少なかったものの、彼が亡くなった後、彼の妻は同じ金額を受け取っていたでしょう（そして彼女の生活の質を維持しました）。
1年半後、彼は末期がんと診断されました。
退職を検討している場合は、積極的に行動し、利用可能なさまざまな給付金の支払いシナリオを調査することが最善の利益になります。従業員福利厚生研究所によると、2014年の時点で年金に加入しているのは従業員のわずか2％です（1979年の28％と比較して）。あなたが幸運な人の1人である場合は、配偶者だけでなく、生涯にわたって安定した一定の月収を受け取ることができます。
一方、一部の雇用主は、生涯支払いの代わりに一時金オプションを提供しています。これは、一部の退職者にとってより賢明なオプションである可能性があります（これについては後で詳しく説明します）。
一部の人々は、一時金を取り、それをIRAにロールインし、独自の条件で投資を管理することを選択します。他の人は一時金を取り、それを使ってIRA内で保有されている年金を購入するかもしれません。彼らは、年金が提供できる生涯の支払いと同様に、保証された支払いの生涯を受け取りますが、多数の企業から選択できるため、より柔軟性と制御性があります。もちろん、そのルートに進む前に、保険会社から購入できる年金の生涯収入と、雇用主の年金からの生涯収入を比較することをお勧めします。
どちらの道を選ぶか—一時金を受け取って自分でIRAに投資するか、雇用主の年金を通じて、または一時金を受け取って代わりに自分の年金を購入することによって生涯支払いを行うかを決定するには、次のようにします。あなたを導くためのいくつかの考慮事項：
人々が一時金を選ぶかもしれない理由はいくつかあります。病気による引退期間の短縮が見込める場合は、生涯にわたって保証された生涯所得を得るのではなく、自分で一時金を管理するのが適している場合があります。結婚していない場合は、年金ではなくIRAを検討する必要があります。これは、残りを別の家族や慈善団体に渡す柔軟性が高いためです。
さらに、巣の卵に自信があり、もっとコントロールしたい場合は、一時金が適している可能性があります。たとえば、私には62歳のクライアントがいて、独身で引退の準備が整っています。彼の利益声明は、65歳で月額1,200ドルの利益を得ることができるか、または約165,000ドルの一時金を受け取ることができることを示しています。彼は一時金を選択しています。なぜなら、生涯の支払い額は時間の経過とともに大幅に高くなる可能性がありますが、収入は必要なく、より柔軟性があり、引き出しを行うときに管理したいからです。
一方、IRAへの一括送金には、IRAの取り扱いや管理者によっては、市場リスクが伴う可能性があります。最近の株式市場の変動を考えると、ポートフォリオを管理することは良い考えではないかもしれません。言うまでもなく、このオプションを選択すると、他のプランオプションと比較して、配偶者の生涯給付が危険にさらされる可能性があります。
主な関心事が信頼できる収入源である場合は、会社の年金制度から、または一時金を受け取って自分の年金を購入することによって、生涯の支払いに適している可能性があります。特定の年金（固定、固定インデックス、即時年金など）は、退職者にリラックスする機会を与え、日々の市場の不安定さを強調することなく、選択した配偶者または相続人に給付を渡すことができます。主な懸念は、インフレに追いつく能力です。
これが私のクライアントの1人が年金を購入するという彼の決定に至った経緯です。結婚しているこの男性は、雇用主を通じて月額1,560ドルのシングルライフオプション、月額1,236ドルの共同ライフオプション、および250,000ドルの一時金オプションの年金を持っています。彼の目的は、同じ月額給付を妻に渡すだけでなく、残りの給付を子供または孫のいずれかに残すことです。 250,000ドルの一時金をIRAに送金し、自分の年金を購入することで、月額1,004ドル（雇用主の年金よりも月額232ドル少ない）が提供されますが、彼と妻の両方が亡くなった後、子供または孫は残りを受け取りますそれらの累積値の。このシナリオは、柔軟性を提供し、場合によっては相続人に利益をもたらします。
ご覧のとおり、考慮すべき可動部分はたくさんあり、生命保険などの他の金融手段を利用して創造性を発揮することで、選択肢を増やしたり、将来の問題を回避したりできます。たとえば、カップルが100％のシングルライフオプションを利用したい場合は、差額のために生命保険を購入することもできます。後に末期がんにかかっていることを発見した私のクライアントがこれを選択した場合、彼の妻は15万ドルの死亡給付金を受け取っていたでしょう。
つまり、一時金の適切な候補者は、退職のためにすべての収入のニーズを満たし、将来、より低い税金を効果的に計画したい人であるということです。一方、年金の生涯支払いを受け取る可能性のある候補者は、社会保障を補うために収入を必要とする人、または生涯支払いがそれを譲渡して自己管理するよりも高いと予想する人です。
有能なファイナンシャルアドバイザーからのアドバイスは、一括払いオプションが適切かどうかを適切に評価するのに役立ちます。あなたの目標、健康、相続人、税の影響、そして予期せぬ事態への計画を評価することを忘れないでください。
