www.finaid.orgの金融電卓によると、子供がいるときの公立4年制大学の授業料今年生まれた人は登録し、年間5万ドルをはるかに超える費用がかかります。このような経済環境においても、大学の最高の貯蓄プランの1つである529プランに投資することは可能であるだけでなく、非常に役立ちます。正しく使用すれば、大学の計画を立て、長期的な目標を達成するための非常に便利なツールになります。 529のプランルールについて学ぶために読んでください。

大学の貯蓄プラン：529とは何ですか？

SECのウェブサイトによると、529プランは、「将来の大学の費用のために貯蓄を奨励するように設計された、税制上有利な貯蓄プランです。法的に「資格のある授業料プラン」として知られる529のプランは、州、州の機関、または教育機関によって後援され、内国歳入法のセクション529によって承認されています。」

これらの529の貯蓄プランが機能する2つの異なる方法を見つけることができます。 「プリペイド」プランでは、将来使用するために現在の料金で授業料の「クレジット」を購入できます。通常、これらのタイプのプランは大学または州のプログラムから直接購入され、それらの教育機関でのみ使用できます。

「貯蓄」プランは、より一般的な製品です。投資信託は市場への投資に使用されます。アカウントの成長は市場の変動に基づいています。

投資のメリット

寄付は連邦税控除の対象にはなりませんが、資格のある大学の費用に使用される分配は非課税です。あなたの州が大学529プランを提供している場合、それは通常州税控除の対象となるという点で、さらなるインセンティブがあります。ただし、注意してください。すべての州がこの控除を提供しているわけではありません。その場合、州が承認した529大学の貯蓄プランは最善の投資ではない可能性があります。より良い選択肢を見つけるために他の州で買い物をしてください。

実際に控除できる金額は州ごとに異なる可能性がありますが、529プランに寄付できる金額は贈与税法に基づいています。現在、税金をかけずに年間14,000ドルを寄付することができます。その期間にその人から他に贈り物がない場合は、5年分（70,000ドル）を一括で寄付することもできます。

州が税制上の優遇措置を提供している場合でも、州529プランを選択する前に確認することが4つあります。

• 最小投資額–州ごとに異なり、毎月の自動預金が必要な州もあります。
• 投資オプション–各州には独自の529プランがあるため、これらは大きく異なります。ほとんどの場合、これらのプランは、幅広い投資信託を提供する投資信託会社によって実行されます。これらは、州から直接購入する方法と、ファイナンシャルアドバイザーを通じて購入する方法の2つの方法で購入できます。
• 費用–ここで投資家は注意を払う必要があります。一般的に、529プランを直接購入する場合、投資自体に年間保守料金と少額の費用が組み込まれます。アドバイザーから529プランを購入すると、「負荷」または手数料が請求されます。この料金は、購入するシェアクラスによっては5.00％以上になる場合があります。計画の資金の費用も高くなります。

さまざまな共有クラス

通常、投資信託には3つの異なる株式クラスがあり、一般的に529のプランがあります。投資自体はまったく同じです。違いは、その手数料を請求される時期にあります。 529プランの比較については、以下を参照してください。

• A株–すべての株クラスの中で最も高い販売手数料であり、前払いされます。手数料が5％で、1,000ドルを投資した場合、実際に投資されるのは950ドルです。投資額に応じて、この料金を下げる「ブレークポイント」があります。ファンドの費用は通常より低いので、長期投資家にとって、これはあなたにとって最高のシェアクラスである可能性があります。
• B株–この株クラスには、偶発的な繰延販売負荷、または「バックエンド負荷」と呼ばれるものがあります。投資家は、資金を保有している期間に基づいて、清算時に支払います。これはA株よりも費用がかかり、数年後に資金を必要とする人にとっては非常に悪い投資になる可能性があります。
• C-Shares –この株式クラスに1,000ドルを投資すると、1,000ドルが投資に充てられます。このクラスの年間費用はA株よりも高く、時間の経過とともに高額になる可能性があります。期間が短い場合、またはファンド間で資金を移動する予定がある場合は、これがより良いシェアクラスになります。

他の投資と同様に、アドバイザーが販売する投資を使用するか、自分で処理するかを選択できます。決定は完全にここの個人次第です。アドバイザーが販売する製品の料金は、アドバイザーと会社の知識と指導を補償するためのものです。自分で投資を決定することに抵抗がない場合は、DIYルートを利用するのがおそらく最善の選択肢です。

撤退

「資格のある」大学の費用に使用される引き出しはペナルティなしですが、資格があると見なされるものは何ですか？

• 対象となる学校（大学、大学、認定された高等学校、専門学校）の入学および出席にかかる費用
  • 授業料/料金
  • 本、備品、備品
  • 部屋と食事（通常はキャンパス内。敷地外のアパートは通常カバーされません）
  • 交通機関
  • ユニフォーム
  • 家庭教師
  • 特別支援費

資格のない目的で引き出しが行われた場合、その分配は経常利益として課税され、10％のペナルティが課せられる可能性があります。ただし、これらのペナルティを免除できる特別な状況があります。

529の口座をある受取人から別の受取人に移動することができます。たとえば、あなたの一番上の子供が奨学金を獲得するかもしれません。プランの受益者を、より若い子供、姪、甥、さらには自分自身に変更することができます。

結論

何をするにしても、今すぐ始めることにします。大学のために貯金を始めるのに遅すぎることは決してありません、そしてあなたは将来それに対してあなた自身に感謝するでしょう。モーニングスターやキプリンガーのような主要な投資サイトの多くには、529のプラン計算機や大学の普通預金口座の529のプランランキングなどのリソースがあります。さらに、www.savingforcollege.comは開始するのに最適なサイトです。

SmartAssetのSmartAdvisorのようなマッチングツールは、ニーズを満たすために一緒に働く人を見つけるのに役立ちます。まず、自分の状況と目標に関する一連の質問に答えます。次に、プログラムは、数千人のアドバイザーからニーズに合った3人の受託者に選択肢を絞り込みます。次に、彼らのプロフィールを読んで彼らについてもっと学び、電話または直接面接して、将来誰と仕事をするかを選ぶことができます。これにより、ハードワークの多くを実行しながら、適切なものを見つけることができます。

写真提供者：©iStock.com / david franklin、©iStock.com / andresr、©iStock.com / andresr

出典：IRS、SEC