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<？xmlエンコーディング="utf-8"？> アンクルサムは常に自分のシェアを獲得する方法を見つけており、株式市場は免除されていません。誰もが株式の利益と他の種類の投資の収益（別名キャピタルゲイン税）に対して税金を支払う必要があります。キャピタルゲイン税率の概要と、借りているものを計算する方法は次のとおりです。

TL; DR

• キャピタルゲインは、株式、債券、不動産などの資産の収益です。
• 短期のキャピタルゲイン（1年未満のポジションのリターン）は、収入と同じ税率で課税されます。
• 長期のキャピタルゲイン（1年以上保持したポジションのリターン）は、より低い税率で課税されます。
• あなたがその役職に就いていたとしても、配当は課税対象となります。
• キャピタルゲイン税は手動または計算機で計算できます。

株式と税金に関する一言

株式は、米国政府が市民に課税できる（そして課税する）資産の一種にすぎませんが、理由を理解しています。 および方法 株式と税金の背後には、すべての投資収益に対する税金を理解するための有用なベンチマークがあります。

政府が私たちの収入に課税するのを好むので、株式は課税されます。タックスシェルター付きの退職金口座にない場合は、かなり公正なゲームです。

社会保障番号を使用して株式仲買人と取引したり、その他の合法的な証券取引を行ったりするため、キャピタルゲイン税を回避する方法はありません。株式市場への投資は、今日お金を稼ぎ、将来のために資本を稼ぐための素晴らしい方法ですが、税金の請求書には投資が反映されます。

キャピタルゲイン税とは何ですか？

キャピタルゲイン税=キャピタルゲインに対する課税。では、キャピタルゲインとは何ですか？

キャピタルゲインは、証券を最初に支払ったよりも高いレートで売却した場合に発生しますまたは 配当を獲得しました。政府の目には、この市場の収益は収入に例えられます。次のようなさまざまな資産からキャピタルゲインを獲得できます。

• 株式
• ボンド
• 貴金属と宝飾品
• 不動産

キャピタルゲイン税には、短期と長期の2種類があります。

1. 投資家は、保有期間が1年未満の証券に対して短期キャピタルゲイン税を支払います。 短期キャピタルゲイン税率は、他の形態の課税所得の税率と一致しています。
2. 投資家は、1年以上保有する有価証券に長期キャピタルゲイン税を支払います。 長期キャピタルゲイン税率は、他の種類の課税所得よりも低くなっています。たとえば、15％以下の税率の人々は、長期のキャピタルゲインに対して5％を支払うだけで済みます。 25％以上の税率の人々は15％を支払います。 2019年の最大長期キャピタルゲイン税率は20％でした。

これらの配当に戻ります。 証券を売却しなかった場合でも、キャピタルゲインが発生する可能性があります。これは、特定のポジションが配当を獲得するためです。配当は通常、四半期ごとに企業が行います。

政府はほとんどの配当に所得税率で課税します。ただし、政府が0〜15％で課税する「適格配当」と呼ばれる特定の種類の配当があります。

では、どのようにして適格配当を得るのですか？あなたは米国の企業または米国外の資格のある企業に投資します。 少なくともの在庫を保持する必要があることに注意してください 税金の対象となる配当特典を受け取るまでに60日かかります（配当を支払う会社に投資している場合は、いずれにせよ、四半期ごとの収益を活用するために行っている可能性があります）。

401kやIRAなどの退職貯蓄口座からの配当は課税されません。

キャピタルゲイン税の計算方法

ご覧のとおり、キャピタルゲイン税率を決定する要因はたくさんあります。それは非常に個人主義的であり、市場活動と資産保有に依存します。私は隣人と同じ収入や資産を持っていないので、同じ料金を支払っていません。

しかし、キャピタルゲインに対する自分の税金をどのように計算しますか？次のいずれかを実行できます：

• 手動で行う
• キャピタルゲイン税計算機を使用する

キャピタルゲイン税を手動で計算する場合は、次のことを行う必要があります。

• すべての資産を調べて、1年以上所有している資産と、1年未満所有している資産を比較します。
• 所得を計算することで決定できる税率を計算します。 IRSによると、収入に基づく最新の料金は次のとおりです。
• 短期資産は、所得税と同じレートで計算できます。長期資産は税率に依存し、所得税率よりも低くなります。 IRSによると、多くの人は、収入が最低額の場合、0％の利率を獲得することさえあります。
• 配当金を支払うポジションを売却していなくても、その年に獲得した配当金に注意してください。

手動ルートが自分に合わないことに気付くかもしれませんが、それは問題ありません。面倒なこともありますが、それ以外に、不正確に計算することができます。これは、税金を申告するときに人々が準備ができていないままになる可能性があります（かなりの利益が得られていないことを確認するのは楽しいことではありません。あなたがもっと借りていることを確認してください 投資の成功だけで政府にお金がかかるのはさらに悪いことです。

そこで、キャピタルゲイン税計算機が登場します。 Publicは、投資家が手数料無料の株式仲買プラットフォームで取引するかどうかに関係なく、投資家が使用できるキャピタルゲイン税計算機を提供しています。

株式ゲインおよびその他のキャピタルゲインに税金を支払う時期

キャピタルゲイン税は通常四半期ごとに計算されるため、次のそれぞれで支払うことができます。

• 4月15日（第1四半期）
• 6月15日（第2四半期）
• 9月15日（第3四半期）
• 翌年の1月15日（第4四半期）

四半期ごとに支払いを行う場合は、四半期ごとにバウチャーを取得し、小切手またはマネーオーダーと一緒に期日までにIRSに郵送する必要があります。年に1回支払う場合は、少額の手数料がかかる場合がありますが、所得税の源泉徴収額を増やして、確定申告後にIRSに支払う必要がないようにすることができます。

キャピタルロスをある程度控除できます

すべての証券取引がグリーンになっているわけではありません。最初に支払ったよりも低いレートで証券を売却すると、キャピタルロスが発生します。キャピタルゲイン税を相殺するために、キャピタルロスを差し引くことができます（短期的な損失は短期的な利益を相殺することができ、長期的な損失は長期的な利益を相殺することができます）。ポジションを保持した期間に関係なく、控除できる金額には制限があります。

2020年の場合、株式損失から控除できる金額の最大額は、年間3,000ドルです。残りの損失は翌年に繰り越すことができます。つまり、2020年に投資年度が悪かったが、2021年に収益性の高い年だった場合でも、前年度から残りの損失を差し引くことができます。

結論

株式と税金には、ここに記載されているよりも多くのニュアンスがありますが、キャピタルゲイン税の要点を理解することで、申告するときに確固たる立場に立つことができます。あなたがキャピタルゲイン税を計算するためのより簡単な方法を探している新しい投資家であろうとベテランであろうと、あなたが借りているもの、いつ借りているのか、そしてそもそもなぜそれを借りているのかを知ることは重要です。