個人年金口座（IRA）は、まさにそのように聞こえます。これらは、人々が退職のために貯蓄するのに役立つ優遇税制が適用される特別な口座です。 Roth IRAは、独自の税制上のメリットがある特定のタイプのIRAです。
従来型IRAとRothIRAのどちらを開くかを決定する際に考慮すべき、RothIRAの長所と短所があります。
では、Roth IRAの長所は正確には何ですか？ Roth IRAは、貯蓄者が引退時に使用するお金を指定できるように設計されています。 Roth IRAの最大の利点は、税金に関してそのお金がどのように扱われるかです。
Roth IRAにお金を入れるときは、通常どおり税金を支払います。 401（k）や従来のIRAとは異なり、その年の所得税の拠出金を控除することはできません。代わりに、あなたがロスIRAに入れるお金は二度と課税されません。獲得した投資収益率はすべてあなたのものであり、完全に非課税です。
長期間にわたって、その税金の節約は計り知れないものになる可能性があります。 30歳のときに10,000ドルを節約し、それを投資することで平均8％の収益を得ると、60歳になるまでにアカウントの残高は100,000ドルになります。
投資を売却した場合、通常は90,000ドルの税金を支払う必要があります。これにより、収益の13,500ドルが消費される可能性があります。 30歳のときにその10,000ドルをRothIRAに入れていたら、返品に税金はかかりません。
税金の節約に加えて、Roth IRAのもう1つの利点は、退職後の収入を決定するのがはるかに簡単になることです。
投資に対する税金を計上する必要がある場合、投資信託への投資が実際にどれだけの価値があるかを完全に確信することはできません。投資を売却するときに、長期のキャピタルゲイン、短期のキャピタルゲイン、およびその他の税金で支払う金額を正確に計算することは困難です。
Roth IRAにお金があれば、すべてのセントがポケットに入れられ、すぐに使えるようになります。
Roth IRAのもう1つの側面は、従来のIRAとは一線を画す柔軟性です。どちらのタイプのIRAも、59歳半の定年に達するまでお金を引き出す能力を制限します。
Roth IRAに寄付されたお金はすでに課税されているため、早期に引き出した場合にペナルティが課せられることは意味がありません。つまり、RothIRAへの寄付はいつでも取り消すことができます。
自分のお金が退職金口座に閉じ込められた状態で経済的な緊急事態に陥った場合、自分のお金にアクセスするためだけに10％の早期引き出しペナルティを支払わなければならないのは辛いことです。 Roth IRAを使用すると、そのお金を心配することなく使用できます。
では、Roth IRAの短所はどうですか？ RothIRAには2つの重大な欠点があります。
最大の欠点は、Roth IRAの最大の強みの理由でもあります。つまり、税務シーズン中に収入から拠出金を差し引くことはできません。あなたが高収入を持っているならば、あなたは40％もの高い税率を払っている可能性があります。従来のIRAの代わりにRothIRAに貢献することで、これほど大きな節約を手放すことは、苦痛を伴う可能性があります。
Roth IRAのもう1つの欠点は、IRAアカウントに年間最大5,500ドルしか寄付できないことです。それはあなたのキャリアの早い段階で重要なバランスを構築することを困難にする可能性があります。 Roth IRAを大幅に成長させたい場合は、長年にわたって一貫した貢献をする必要があります。
Roth IRAの独自の税制上の扱いと、いつでも寄付を取り消すことができるという事実を考えると、RothIRAに寄付することが素晴らしいアイデアである特定のシナリオがあります。
貢献するのに最適な時期は、キャリアの早い段階です。通常、収益は最低になります。つまり、従来のIRA拠出金を差し引くことで得られる税制上のメリットは最小になり、非課税でお金を増やすことで得られる税制上のメリットは最大になります。
キャリアの早い段階で貢献するもう1つの理由は、別のIRAを維持できない場合に、RothIRAが緊急資金として機能できることです。
毎年寄付できる金額には制限があり、未使用の金額は毎年繰り越されないため、できる限り寄付することで最大のメリットが得られます。 Roth IRAに貢献できるので、必要に応じて再びお金を引き出すことができるので、税制上の優遇措置を失うことはありません。
ただし、Roth IRAに焦点を当てる前に、雇用主の401（k）に貢献することをお勧めします。雇用主が一致する拠出金を提供している場合は、Roth IRAに拠出する前に、401（k）に十分に拠出してそれらを最大限に活用できるようにしてください。
Roth IRAの長所と短所をすべて理解したので、退職の計画を立てるときに使用するアカウントを選択する際に、十分な情報に基づいた決定を下すことができるはずです。
写真提供者： InvestmentZen Images –クリエイティブコモンズ帰属ライセンス
