毎年、多くの家族がその実現に気づきます。大学は高額で、安くなることはありません。
Sallie Maeの報告によると、家族は2019〜20年度の高等教育に平均30,017ドルを支払うと報告しました。家族は2018 – 19年に26,266ドル、2017 – 18年に26,458ドルを支払いました。レポートによると、家族はすべての収入レベルと大学/大学の種類にわたって大学により多くを費やしました。
幸いなことに、あなたは大学にお金を払う方法を利用することができます。何百万人ものよく組織された親は、ずっと前に彼らの大学に通う子供または他の指定された受益者のために529の計画を開きました。 529計画に資金を提供するために貯金箱を開けることは、高等教育の高価な現実に取り組むのを助けるための素晴らしい第一歩を提供することができます。その貯金箱が壊れるのは早いほど良い。
定義上、529プランは、将来の教育費を節約するために特別に設計された、州が後援する、税制上有利な投資口座です。対象となる教育機関には、大学、職業学校、またはその他の高等教育機関が含まれます。また、小学校または中学校、私立または宗教学校に529プランを使用することもできます。これは、K-12の授業料を支払うために、連邦税のない引き出し（最大$ 10,000）を利用できることを意味します。
プリペイド授業料プランと大学貯蓄プランの2種類の529プランからお選びいただけます。
前払いの授業料プランでは、大学の節約者がクレジットを購入して、州内の公立大学教育または私立大学教育の費用の全部または一部を前払いすることができます。たとえば、私立大学529プランは、私立大学専用のプリペイドプランを提供しています。
大学の貯蓄プランにより、大学の貯蓄者は、授業料、必須料金、部屋代、食費など、資格のある高等教育費を節約できます。それらはIRAのように機能します。大学の貯蓄者として、投資信託または選択した同様の投資に投資することができます。
すべてではありませんが、ほとんどの529プランは、州レベルと連邦レベルの両方で、大学の貯蓄者に税制上の優遇措置を提供します。州の税制上の優遇措置は州ごとに異なります。
たとえば、アイオワ州では、アイオワ大学貯蓄に投資する納税者は、調整後の総所得から受益者口座ごとに最大3,239ドルの拠出金を差し引くことができます。アイオワ州で2人の子供と結婚していて、あなたとあなたの配偶者の両方が別々の口座に寄付している場合、合計で最大$ 12,956（2017年）を差し引くことができます。
繰り返しになりますが、州はそれぞれ異なり、州で利用可能な529プランを確認する必要があります。
税額控除がどのように役立つかについて知りたい場合は、ヴァンガードの州税控除計算機をご覧ください。使い方はとても簡単で、計画された寄付額、結婚歴、年収に基づいて、その年の純節税額の合計をすばやく集計できます。
結局のところ、すべての中で最もやりがいのある税制上のメリットは、529プランで生み出された収入が連邦所得税の対象とならないという事実です。また、資金が529プランから引き出されたときに、州または連邦所得税の対象とならないという事実です。
税制上の優遇措置に加えて、大学の貯蓄者が知らないかもしれない他のいくつかの優遇措置があります：
ほとんどの州では、いくつかの異なるタイプのプランを提供しています。1つは州から直接購入でき、もう1つはブローカーを通じて購入できます。直接使用できるプランを購入することをお勧めします。ブローカーに手数料を支払うよりもはるかに安くなります。
従来、大学の貯蓄者は、受益者が必要とする積極的な投資と保守的な投資のどの組み合わせが必要かを簡単に判断できます。ほとんどの州では、年齢に基づいたポートフォリオを提供しています（したがって、子供が赤ちゃんのときは積極的で株を揃え、大学1年生に近づくと債券や現金に適応します）。
ニューヨークの529カレッジ貯蓄プログラムは、アカウントの維持費を請求せず、その基礎となる料金も低くなっています。たとえば、投資する1,000ドルごとに年間1.50ドルの手数料しか支払いません（年間の資産ベースの手数料の合計は0.15パーセント）。
何よりも、州外の人にとっては、このプランではニューヨーク以外の居住者に追加料金は請求されません。
ウェルスフロントの529計画は、大学の計画を家族の財務の全体像に取り入れます。ウェルスフロントは、教育省のデータに基づいて将来の授業料を見積もるのに役立つだけでなく、毎月の現実的な節約目標を提案しています。
Wealthfrontは、予測される将来のコスト、財政援助、およびその他の個人的な財政目標を考慮に入れることにより、計画の目標を達成するためにあなたを軌道に乗せます。また、毎月の寄付を切り替えると、長期的にプランの貯蓄がどのように変わるかを示しています。
ウェルスフロントの529プランからの引き出しは連邦税が免除され、州によっては、特定の州税の優遇措置を利用できる場合があります。
オハイオカレッジアドバンテージダイレクト529貯蓄プランの長期的なパフォーマンスは優れています：
さらに、オハイオ州の居住者は、多額の税額控除、または2,000ドルの寄付を請求できます。また、このプランの料金は安いです。たとえば、総経費は0.23％から0.47％です。
my529（以前のユタ教育貯蓄プラン）では、アカウント所有者は、4つの年齢ベースのオプション、8つの静的オプション、2つのカスタマイズされたオプションを含む14の異なる投資オプションから選択できます。すべてが異なる戦略を利用しています：
コロンビア特別区を含む30以上の州が、529計画への拠出に対して州税の全額または一部の控除を提供しています。
インディアナ州は、最高の税制上の優遇措置で賞を受賞しています。インディアナ州は、3つの529大学貯蓄プログラムを提供しています。CollegeChoice529Direct、CollegeChoice Advisor、および最新のIndiana529プランはCollegeChoiceCDで、FDICが保証する貯蓄オプションを提供します。
居住者に対するインディアナ529州の税制上の優遇措置には、インディアナ州の所得税に対して請求できる最大5,000ドルの寄付に対する20％の税額控除が含まれます。年間クレジットの最大額は1,000ドルです。
Vanguard 529プランはネバダトラストであり、ほとんどの作業を行う3つの優れた年齢ベースのオプションがあります。これらはVanguardの投資の事前設定された組み合わせであり、時間の経過とともに自動的に調整され、お子様の成長に合わせてより保守的になります。
年齢ベースのオプションは、保守的、中程度、積極的な年齢ベースのオプションから選択でき、それぞれがかなり直感的であるため、必要な年齢ベースのオプションを選択するのは簡単です。たとえば、保守的な年齢ベースのオプションで3〜4歳の子供は、50％の株式と50％の債券を含む成長ポートフォリオを持ちます。一方、積極的な年齢ベースのポートフォリオの同じ年齢の子供は、100％の株式の成長ポートフォリオを持ちます。
Vanguard 529プランには、独自のポートフォリオを作成したい場合に組み合わせることができる20の個別ポートフォリオも用意されています。
Vanguard 529プランが優れている理由は簡単に理解できます。低コスト、選択しやすい節約オプション、優れたカスタマーサービスはすべて、将来の多くの大学の出席者に道を開くことができます。
529プランのお金でやりたくないことの1つは、教育以外の費用にそれを使用することです。緊急時の現金が必要であるか、代わりにジュニアの大学の資金を新しいRVに使用することにしたとします。所得税が課せられ、所得に対して10％のペナルティが発生します（ただし、寄付に対しては発生しません）。
また、受益者の529プランを決定する際には、州の税額控除だけを考慮すべきではありません。どの529プランが最適かを判断する際には、料金、資産配分、パフォーマンス、さらにはカスタマーサービスも考慮に入れてください。