多くの親は、大学教育が子供の成功に不可欠であると信じています。しかし、その卒業証書を取得することは安くはありません、そしてそれは毎年より高価になっています。
カレッジボードによると、公立の4年制大学の州内学生の平均年間授業料と授業料は9,410ドル（または4年間で37,640ドル）です。私立の4年制大学の場合、平均年間授業料と授業料は年間32,410ドル（または4年間で129,640ドル）です。そして、それは部屋とボード、本と大学生活の他のすべての費用の費用さえ含みません。
18年後（あなたが新しい親である場合）を予測すると、大学にお金を払うという考えは圧倒される可能性があります。幸いなことに、529プランはストレスを和らげるのに役立ちます。 529プランは、K-12の授業料、大学および大学院教育を含む適格な教育費の支払いに使用できる、税制上有利な投資口座です。
1996年に最初に作成された529の計画は、大学や大学院の教育のために保存しやすくするように設計されています。 2017年の減税および雇用法がK-12授業料の支払いを含むようにその用途を拡大した2018年以来、それらは大学入学前の教育費の資金調達を支援する方法でもありました。
プランはあなたの州または学校によって提供されるかもしれません、そしてあなたは各州で少なくとも1つのタイプの529プランを見つけることができます。州が後援する計画を選択する場合は、受益者がその州の学校に通うことに限定されていないことを確認してください。州外の529プランを選択することもできますが、州が529プランに投資するための税控除を提供している場合、州外のプランを選択すると、税制上の優遇措置がテーブルに残る可能性があります。
仕組みは次のとおりです。529貯蓄プランを開始する人（アカウント所有者またはプラン所有者）が、選択した受益者のプランを確立します。受益者は通常、子供または孫ですが、別の家族または家族ではない人の場合もあります。プランの所有者は、受益者が18歳に達した後でも、プランのお金を管理し、投資と引き出しについて決定を下します。元の受益者が大学に進学しないことを決定した場合、アカウント所有者は529プランを別の受益者に譲渡できます。
投資信託と同様に、ほとんどの529プランは、プラン保有者がリスクのレベルに基づいて選択できるさまざまな投資オプションを提供します。多くの人は、受益者の初期にリスクの高いオプション（株式など）に投資し、受益者が12歳以上になると、リスクの低い資産配分に切り替える年齢ベースの投資戦略を使用します。検討している529プランの目論見書を常に読んで、選択内容を理解し、リスクを理解し、プラン管理手数料が結果にどのように影響するかを理解する必要があります。
一括寄付で529プランを開始するか、定期的な毎月の寄付を設定できます。複数の人が529プランに貢献できます。たとえば、子供のために529プランを設定し、必要に応じて他の家族に貢献してもらうことができます。 529のプランの中には、わずか10ドルの寄付を許可するものがあり、祖父母や他の親戚が若い親戚に有意義な贈り物をすることができる優れた方法を提供します。
529プランには、教育貯蓄プランと前払い授業料プランの2種類があります。違いは次のとおりです。
529プランは、大学のために貯蓄し、複利のメリットを享受する簡単な方法を提供します。お金は税引き後の計画に寄付され、その後非課税になります。そのお金が適格な教育費に使用されている限り、プランからお金を引き出すときに連邦所得税は支払われません。 （州によっては州税が課される場合があるため、検討している529プランの詳細を必ず確認してください。）
529プランは、アカウント所有者に税制上の優遇措置を提供する場合もあります。 30以上の州が、529の計画への寄付に対して州の所得税控除または税額控除を提供しています。
祖父母や他の親戚が子供たちに経済的な贈り物をしたいが、それがどのように使われるか心配している場合、529の計画はコントロールを維持しながら寛大になる方法を提供します。プランの所有者が撤退を管理するので、おじいちゃんは、ジュニアが高校の卒業パーティーをするために彼のお気に入りのバンドを雇う大学の資金を吹き飛ばさないように安心できます。
529プランはいつでも設定できますが、複利を稼ぐことがプランの成長を最大化するための鍵であるため、プランを開始する理想的な時期は子供が生まれたときです。それは18年の成長計画を与えます。
529プランのデメリットは、メリットと比較してかなり軽微ですが、考慮すべきいくつかの潜在的なデメリットがあります。
税金と罰金を回避するために、529プランの資金は、次の費用にのみ使用する必要があります。
これらの費用のために引き出された資金は、「適格分配」と呼ばれます。
休暇のために子供を家に連れて帰る費用やアパートを提供する費用など、親が教育関連と見なす可能性のあるいくつかの一般的な費用は、529プランから資金を引き出す正当な理由ではありません。これらの目的のためにお金を使用すると、連邦税と引き出しの収益部分に10％の違約金が発生します。 （引き出しの主要部分に税金やペナルティを支払う必要はありません。そのお金は、プランに入れる前に課税されていたからです。）
資格のある教育費でさえ限界があります。 4つの適格経費カテゴリのそれぞれについて、その学年度におけるそのカテゴリの学校の推定費用を超えて引き出すことはできません。 （この情報は学校のウェブサイトで見つけることができます。）
あなたの息子の学校が部屋とボードの費用を年間12,000ドルと見積もっていると仮定します。あなたの息子が月額$1,500のアパートに引っ越し、月額$ 400を食料品に費やしている場合、529プランからその金額の$12,000しか取得できません。そのため、彼（またはあなた）は他の情報源から年間5,100ドルを考え出すことになります。同様に、本と備品の推定費用が1,200ドルであるが、娘の教科書の費用が1,400ドルになる場合、その費用に使用できるのは529ドルのうち1,200ドルだけです。
授業料、授業料、キャンパス内の住居、その他の学費を支払うために529の資金を学校に直接送金することは、あなたがどのようにお金を使っているかについて疑問の余地がないことを保証するのに役立ちます。ただし、税金または財政援助の適格性に関する問題を引き起こさないようにするための資金を引き出す最善の方法については、税理士および529プランマネージャーに相談することをお勧めします。学外のアパートの家賃、本や備品、学外の食事プラン以外で購入した食べ物など、学校に直接支払われていない費用でお金を引き出す場合は、すべての費用を記録するために領収書を保管してください。 。
529のプランは教育費を対象としていますが、プランの所有者は実際には何らかの理由でプランからお金を引き出すことができます。これは「非適格配布」として扱われ、税金と罰金が発生することを覚えておいてください。
529プランが適切に聞こえない場合は、大学の費用を節約する他の方法があります。たとえば、子供のために、昔ながらの普通預金口座、課税対象の投資口座、またはCoverdellEducation普通預金口座を開設したい場合があります。あなたはあなたの子供がパートタイムの仕事からの収入または彼らが贈り物として受け取るお金を使って彼ら自身の大学の普通預金口座を始めるように勧めることができます。また、奨学金、助成金、ローンを調査することもできます。
大学に支払う方法は他にもありますが、529プランは最良の選択肢の1つです。それはあなたの子供の大学の貯蓄が複利を獲得し、非課税で成長することを可能にします。そしてそれは両親または祖父母がお金の管理を続けることを可能にします。何よりも、それはあなたの子供が学生の借金から解放され続けるのを助けることができるので、彼らは心配する1つのより少ない費用で大人の生活を始めることができます。