Roth IRAは、退職のために貯蓄できる多くの方法の1つです。彼らの主な利点-あなたは分配に税金を払うことなく退職時に資金を引き出すことができる-彼らは税金に精通した投資家の間で非常に人気があります。それでも、費用のかかるペナルティを回避するために知っておく必要のあるRothIRAの引き出しに関するルールがあります。ディストリビューションがIRSによってどのように扱われるかは、年齢、アカウントを保持している期間、およびその他の多くの要因によって異なります。知っておくべきことは次のとおりです。
Roth IRAアカウントから分配金を受け取る前に、適格なRothの引き出しと適格でないRothの引き出しの違いを知っておくことが重要です。適格な配布はすべて、非課税およびペナルティなしです。
適格な配布を行うには、アカウント所有者は59.5歳以上である必要があります。さらに、アカウントの保留は、少なくとも5年間RothIRAを保持している必要があります。このプロセスは、最初の寄付が行われた年の1月1日に始まります。この時間のしきい値を超えると、ペナルティなしで資金にアクセスできます。
これらの基準を満たす前に資金を調達する必要がある場合は、朗報です。寄付はいつでも、理由を問わず配布できます。寄付だけで課税や罰則の対象となることはありません。ただし、収益のいずれかを分配する場合 、ペナルティが適用される場合があります。したがって、Roth IRAに5,000ドルを寄付し、残高が6,000ドルに増えた場合、ペナルティなしでいつでも最初の5,000ドルを引き出すことができます。ただし、59.5（および5年間のアカウントマーク）に達するまで、その1,000ドルに触れることはできません。そうしないと、IRSからのペナルティが課せられます。具体的には、資格のないRothディストリビューションは、収益に対する課税と10％の税金ペナルティの対象となります。
ただし、この規則にはいくつかの例外があります。ディストリビューションがIRS例外の対象となる場合、ペナルティは適用されません。 IRSによると、納税者が適格となる可能性のある例外は次のとおりです。
医療費が加算される可能性があります。多くの納税者は、医療緊急事態からの費用を負担しようとすると、財政難に直面する可能性があります。調整後の総収入の7.5％を超える医療費がある場合は、分配ペナルティを回避できる可能性があります。
スケジュールAで医療費の控除額を超える額を受け取ることはできません。適切な分配額を確認するために、最近の税務申告を確認できます。
この例外を利用するために、控除項目を明細化する必要はありません。
あなたが最近仕事を失った場合、あなたの健康保険料を支払うことは挑戦です。あなたは医療保険を必要とするので、これらの支払いは必要です。 IRSにより、アカウント所有者は、医療保険料をカバーするために、税金やペナルティのない分配を行うことができます。
資格がある限り、Roth IRAの引き出しを使用して、あなた、あなたの配偶者、またはあなたの扶養家族の医療保険料をカバーすることができます。引き出しが支払い額を超えない限り、10％のペナルティと所得税の対象にはなりません。
前の口座名義人が5年間の規則を満たしている場合、すべての受益者の分配は罰金または所得税の対象にはなりません。 Roth IRAの受益者として、平均余命に必要な最低限の分配として資金を受け取るオプションがあります。 12月31日以降に資金を引き出すこともできます st 口座名義人が亡くなってから5年目です。
注意事項：上記の日付より前に資金を引き出しない場合、または必要な最低分配額を設定しない場合、残りの口座残高に対して50％の物品税が課せられる可能性があります。
最初の家の頭金の支払いについてサポートが必要な場合は、ロスからのお金を使用できる可能性があります。 59.5歳未満の場合でも、引き出しを使用して、最初の家の建設、購入、または再建の費用を支払うことができる場合があります。
最初の住宅購入者の分配の資格を得るには、資格のある取得費用を支払うためにあなたの資金を使用する必要があります。配布総額は$ 10,000を超えてはならないことに注意してください。あなたとあなたの配偶者が初めての住宅購入者である場合、あなたはあなたの各口座から$ 10,000を引き出すことができるかもしれません。
障害はあなたの退職貯蓄にレンチを置くことができます。障害のために仕事ができないことに気付いた場合は、貯蓄を活用する必要があるかもしれません。
仕事に参加できないことを証明できれば、障害者とみなされます。参加の欠如は、身体的または精神的な健康によって引き起こされる可能性があります。医師は、あなたの状態が無期限に続くか、死に至る可能性があると判断する必要があります。
大学は高額になる可能性があります。一部の前退職者は、教育費を賄うために追加のドルを必要とする場合があります。幸い、Roth IRAに寄付したことがある場合は、アカウントを使用して大学の費用を支払うことができます。
IRSにより、アカウント所有者は高等教育費を支払うために非課税および違約金の分配を受けることができます。これらの資金を使用して、あなた、あなたの配偶者、あなたの子供または孫のための高等教育費を支払うことができます。これらの配布物は、本、授業料、料金、物資などの支払いに使用できます。
ただし、すべての高等教育費は特定の条件を満たす必要があります。また、高等教育費は、資格のある教育機関からのものでない限り、資格がありません。 Rothの引き出しは、資格のある高等教育費の費用を超えることはできません。その場合、所得税と10％のペナルティが課せられます。
現役の要求は潜在的にあなたの財政を狂わせる可能性があります。経済的に困窮している場合は、Rothディストリビューションを利用することが解決策になる可能性があります。
現役に召集された予備役軍（陸軍予備役、海兵隊予備役、海軍予備役など）のメンバーは、税金や罰金なしで撤退することができます。資格を得るには、現役が179日を超えるか、無期限である必要があります。
一連の均等な定期支払いを受け取っている場合は、いつでも必要な最小配布方法に1回限り切り替えることができます。追加の税金をかけずにこの切り替えを行うことができます。ただし、この変更を行った後は、それ以降のすべての年に必要な最小限の配布方法に従う必要があります。
Roth IRAの引き出しルールとペナルティを理解したので、RothIRAの利点をよりよく理解できるようになります。現在、401（k）、IRA、403（b）などの従来のアカウントにのみ貢献している場合は、Rothアカウントの開設を検討することをお勧めします。
両方の退職貯蓄オプションを利用して、より豊かな退職のためにあなたを設定することができます。 Rothアカウントの確立に関する詳細なガイドについては、ここをクリックしてください。
Roth IRAアカウントに寄付することで、黄金期の税負担を最小限に抑えることができます。 Rothアカウントを開設すると、退職時の税金の一部を相殺するのに役立ちます。
引退に達したときは、すべてのRothIRAの撤退規則と罰則があなたにどのように影響するかを理解することが重要です。退職後の貯蓄を最大化するには、撤退戦略を立てる必要があります。ただし、撤退戦略の策定は、専門家の注意を必要とする複雑な問題になる可能性があります。ファイナンシャルアドバイザーと提携することで、独自の流通戦略を確立し、費用のかかるペナルティを回避することができます。
写真提供者：©iStock.com / zimmytws、©iStock.com / Rawpixel、©iStock.com / Ridofranz