保険商品である年金は、多くのアメリカ人の退職金制度の重要な部分であり、特に保証付きの支払いを探している人にとっては重要です。保険会社は年金契約を提供しており、定期的な支払いと引き換えに保険料を支払うことができ、場合によっては投資の機会もあります。人生のどの段階にいるかに応じて、支払いはすぐに開始することも、将来のある日に開始することもできます。ただし、選択する年金の種類に関係なく、それを所有することに伴う多くのコストがあります。年金やその料金表について質問がある場合は、お住まいの地域のファイナンシャルアドバイザーに相談することを検討してください。
年金を所有することについて最初に知っておくべきことは、料金表は会社ごとに異なるということです。そのようなポリシーを所有するために発生する可能性のあるコストは、別のプロバイダーで同じタイプの年金に伴うコストとは完全に異なる場合があります。
一般的な経験則として、年金が複雑になるほど、それを所有するために支払うことが期待できます。これらの料金を見通しに保つための最も価値のある方法は、年金の全体的な価値のパーセンテージを表す、全体としてそれらを考慮することです。これは、投資信託または上場投資信託（ETF）の費用を費用比率で評価することに似ています。
このすべてを念頭に置いて、ほとんどの状況で支払うことが期待できるいくつかの一般的な年金手数料と料金があります：
年金に支払うことができる最も一般的な料金は、管理費です。これは基本的に、契約の所有権を維持できるようにするベースライン料金です。これらの料金には、記録管理、アカウントサービス、年金の基本的な管理などが含まれる場合があります。
これらの料金は、多くの場合、年金の総額のパーセンテージとして、または定額ベースで請求されます。前者の場合、料金は通常、契約額の0.30％を超えることはありません。ただし、プロバイダーが定額料金を使用している場合、料金は50ドルから100ドルの範囲です。多くの場合、契約額が所定の金額を超えると、年金会社は管理費を免除します。
あなたが変額年金を購入するとき、あなたのお金は原資産の投資に結びついています。たとえば、資産は投資信託、ETF、またはインデックスファンドのパフォーマンスを追跡する場合があります。これらのタイプのファンドはそれぞれ、ファンドを所有するための年間コストを反映する費用比率を持っています。費用比率は、ファンドに投資した資産から差し引かれ、年金を所有するための間接的なコストになります。これらの率は大きく異なりますが、ほとんどは2.5％を超えることはありません。
いつでも、所有権の一部またはすべてを年金で現金で売却したい場合があります。これは可能ですが、そうするために解約手数料を支払う必要があるでしょう。これらの手数料は、通常の支払いが開始される前に行われる引き出しに特に適用されます。
解約手数料を支払うかどうか、および手数料の額は、年金契約の条件によって異なります。たとえば、保険会社は、契約の最初の10年間のいずれかでお金を引き出すと、より高い解約手数料を請求する可能性があります。ただし、通常、保険会社は、引き出し手数料に減少する手数料スケジュールを利用します。つまり、このコストは毎年縮小し、最終的にはなくなります。
年金は保険商品であり、株式や債券などの証券ではありません。つまり、保険会社は、受け継いでいるリスクの量をヘッジする必要があります。彼らがそれを行う一つの方法は、死亡率と費用のリスク料金を請求することです。これらは、死亡リスクや平均余命が変わっても、年金を提供するコストが変わらないことを保証するように設計されています。ほとんどの場合、これらの料金は契約額の0.50％から2％の範囲です。
手数料は、あなたの年金契約を販売する保険代理店に支払われます。これは、特定の投資商品を販売するために一部の手数料ベースのファイナンシャルアドバイザーが獲得できるものなど、他の販売手数料と同様です。保険会社は、特定の料金表にコミッションを記載するのではなく、コミッションを契約に組み込む場合があります。
契約の機能が堅牢であるほど、支払う可能性のある手数料は高くなります。同様に、定額年金は通常、たとえば、幅広い投資ファンドの選択肢を提供する変額年金よりも安い手数料で提供されます。ただし、最も高額な契約でも10％の手数料を超えることはありません。
各タイプの年金には、クライアントであるあなたへの全体的な利益を高めるために構築された特定の機能セットが付属しています。しかし、多くの保険会社は、ライダーと呼ばれる追加の機能を提供します。これらは、契約の死亡給付金の支払い、収入の支払い、およびその他のさまざまな分野に影響を与える可能性があります。
年金ライダーはオプションですが、契約に追加すると追加料金がかかります。これらの料金は、かなり取るに足らないものから非常に高いものまでさまざまです。したがって、ライダーを受け入れるか拒否するかを決める前に、追加された機能が長期的にどの程度役立つかを把握してください。
購入する年金の種類に応じて、他の料金を支払う場合があります。保険会社が年金を販売するときに発生する州税または連邦税を相殺するために使用するプレミアム税に遭遇する可能性があります。その他の雑費には、年金を他の人に売却することを決定した場合の償還または振替手数料、および年金から支払いを受け取った場合の引受または分配手数料が含まれます。
上記の料金に加えて、契約に購入するために支払わなければならないプレミアムもあります。必要な保険料額は、購入したい年金契約の金額と年金の種類によって異なります。保険料の支払い方法にも違いがある場合があります。
たとえば、単一のプレミアム年金は、資金調達のために1回の支払いのみを必要とします。したがって、古い401（k）またはIRAをロールオーバーする場合は、収益を使用して、一括払いの年金を購入することができます。柔軟な保険料のある年金は、一連の支払いで、または最初の一括払いと継続的な保険料の支払いの組み合わせで支払うことができます。
すべての保険会社は、独自の最低初期保険料ルールを設定しています。これらの要件は通常$ 100,000を超えることはありませんが、通常の最低額は$ 2,500です。
年金で考慮すべきコストの最後のカテゴリの1つは、引き出しを開始した後の支払いに対する課税方法です。課税は、適格年金か非適格年金かによって大きく異なります。
適格年金は税引前のドルで賄われており、通常、401（k）や従来のIRAなどの税制優遇プランを通じて購入されます。 59.5歳以降に契約から分配金を受け取り始めると、それらの支払いは通常の所得税率で課税されます。例外の資格がない限り、59.5歳より前に行われた早期の引き出しには10％の所得税ペナルティが適用されます。
非適格年金は、ロスIRAと同様に、税引き後のドルで賄われています。違いは、年金の収益は、引き出し時に通常の所得税率で課税されることです。同じ10％の早期撤退ペナルティは、これらのタイプの年金にも適用されます。ペナルティは、元本ではなく、収益にのみ影響します。
年金はあなたの退職計画に別の収入の流れを加えることができます。ただし、前払いの費用と継続的な費用を理解することが重要です。年金の種類によって費用がどのように異なるかを調べることも役立ちます。最終的な退職後の収入のニーズと現在の予算の両方に最適なものを考慮に入れてください。もちろん、引退のための資金を生み出す手段として、株式や債券を十分に検討していることを確認することも重要です。
写真提供者：©iStock.com / kertlis、©iStock.com / skynesher、©iStock.com / Zephyr18