私の最初のポジションの1つは、401（k）コールセンターでした。そこでは、人々が尋ねた最も一般的な質問の1つは、クレジットカードの借金を返済するためのプランローンの利用についてでした。
私が上司に指導を求めに行ったとき、私はこのトピックが財務上のアドバイスに隣接しているため、このトピックを取り上げることは決してないだろうと不確かな言葉で言われませんでした。私のキャリアを通して、雇用主は債務融資の源泉として401（k）プランローンについて議論することを拒否しているのを見てきました。計画資料がローンに関するアドバイスを提供する限り、メッセージは通常、引退した巣の卵から借りることの危険性に集中しています。
401（k）プランのローンの慎重な使用を伝えることに抵抗があるのは、さまざまな種類の債務を抱えている人々の数に見られます。
T. RowePriceの Reference Point 2020 によると、数はさまざまですが、401（k）プランの参加者の22％が401（k）ローンを未払いで持っています。 。これを、クレジットカードの債務を抱えている家族の45％、自動車ローンを抱えている家族の37％と比較してください（出典：米国連邦準備制度理事会消費者金融の概要 ）。それでも、401（k）プランのローンに課される金利は、通常、他の利用可能なオプションよりもはるかに低くなっています。プランローンの年利は、通常、プライムレート+ 1％に設定されています。 2021年3月の時点で、プライム+1は4.25％です。 2021年3月現在のクレジットカードの平均年率（APR）は16.5％です。また、州によって、給料日ローンまたは自動車ローンのAPRは36％から600％以上までさまざまです。
401（k）、457（b）、403（b）プランなど、雇用主が後援する確定拠出プログラムの参加者は、通常、プランの口座残高の最大50％、最大50,000ドルを借りることができます。
個人住宅の購入以外のローンは、5年以内に返済する必要があります。返済は、借りた金額を補充する方法として自分のアカウントに貸方記入され、ローンが返済されている限り、税金の影響はありません。
私はまだ自分のコールセンターの経験について考えており、なぜこれ以上役に立たなかったのか疑問に思います。現在の支出を支払うためにあなたの退職貯蓄を利用することは決してお勧めしませんが、短期借入金の必要性は多くの人々にとって不幸な現実です。
借りる必要がある場合は、少なくとも他の短期資金調達オプションよりも計画を活用することの利点を調べてみませんか？ここでの低金利に加えて、401（k）ローンのいくつかの潜在的な利点があります：
もちろん、次のような欠点もあります。
解雇された従業員がペナルティなしで未払いの401（k）ローン残高を繰り越すことができる期間を延長する、2017年税制改革法（TCJA）の規定（セクション13613）に関する最終規則がIRSによって発行されました。以前は、プランローンの相殺額を別の適格な退職プラン（通常はIRA）にロールオーバーするために60日がありました。新しい規則では、2020年8月20日以降に発生するローンの相殺額については、連邦所得税申告書の提出期限（延長あり）までに、プランのローン残高を繰り越す必要があると規定されています。
たとえば、2021年に未払いの401（k）プランのローンで仕事を辞めた場合、2022年4月まで（延長なしで）ローン残高を繰り越す必要があります。
自発的な（比類のない）401（k）拠出金の削減や、クレジットカードに自動的に請求されるサブスクリプションサービスの必要性の確認など、他のすべてのキャッシュフローオプションが使い果たされた後、参加者はプランローンをその他の短期融資オプション。特に考慮すべき点は次のとおりです。
繰り返しになりますが、 を除いて、このタイプの借用を支持する人は誰もいません。 他の選択肢よりも有利な場合。したがって、雇用主が401（k）に対してローンを組むことの長所と短所を説明していない場合は、自分で調査してください。