多くの離婚した配偶者は、法定費用の増加と、1世帯ではなく2世帯を支援するためのより高い費用を支払うためのお金に縛られていることに気づきます。銀行口座と証券会社の口座がゼロになり、雇用主の401（k）またはIRAを利用して、これらのコストを賄うための迅速な現金を求めている人もいます。数日以内に、あなたはあなたの退職口座の残高、あるいはほんの少しでもあなたの当座預金口座に預け入れることができます。非常に簡単！何がうまくいかない可能性がありますか？
実際、401（k）またはIRAからの直接の引き出しは、経済的に破滅的なものになる可能性があります。退職後の貯蓄は、あなたが定年に達するまで維持されることを意図しており、政府は、早期に口座を襲撃した人に罰則を科す税制を導入しています。あなたがお金を引き出すと、アンクルサムはあなたのドアをノックし、税金を払うことになります。あなたがたまたま59歳半未満の場合、政府は引き出した金額の合計10％の追加の罰金を含みます。
ほとんどのアメリカ人は、早期に引退からお金を引き出すことの経済的影響について何も知りません。たとえば、ニューヨーク市出身のシェリルは、401（k）からお金を引き出すしかないように感じました。彼女の論争の的となった離婚は1年以上続いており、彼女の夫は新たな安値に達しました。シェリルが自分と3人の子供のために日常の費用に使用した共同口座に給料を寄付しなくなりました。彼女はデビットカードをスワイプしたときにホールフーズのチェックアウトカウンターでこれを発見し、拒否されました。当座預金口座が空になりました。シェリルの小さな先生の給料は、家族を浮かせておくのに十分な額に伸ばすことができず、彼女は自分の名前に残っている唯一の口座である退職金口座を使わざるを得ないと感じました。
シェリルの状況はあなたが思うほど珍しいことではなく、彼女には知られていないので、彼女は別の障害に遭遇し、これを想像していたよりも複雑にしました。 Alter、Wolff＆FoleyLLPのパートナーであるAlanFeigenbaumによると、法律は、離婚訴訟中に退職口座から資金を引き出すために、相手方の書面による同意または裁判所命令を要求しています。 「自動注文」として知られるこの法律は、「通常および通常の家計費」および「合理的な弁護士費用」のために「通常の事業過程で」離婚訴訟が保留されている間、財産の譲渡/処分を許可するセーフハーバーを規定しています。離婚訴訟に関連して—退職勘定の特定の場合を除いて。離婚訴訟の文脈で、退職金口座からの資金の削除を検討している場合、Feigenbaumは、この問題について弁護士と話し合うことをお勧めします。
この情報にアクセスできなかったシェリルは、子供たちの家賃と日常の費用を支払うために、401（k）から$ 100,000を引き出しました。残念ながら、IRSは連邦税、州税、地方税のかなりの部分を占めていました。これは、居住する州によって異なりますが、合計で約40,000ドルになる可能性があります。この途方もない税金の請求書に加えて、彼女は10％の追加のIRSペナルティを支払う必要がありました。これにより、請求額にさらに10,000ドルが追加され、シェリルはわずか50,000ドル、つまり家族を養うために期待していた金額の半分になりました。
シェリルがやり直しをして金融専門家に行っていたとしたら、彼らは彼女が自分の401（k）に対してローンを組むことができるかどうかを調査することを提案したでしょう。このタイプのローンを取得するために必要な長い申請書や信用小切手はなく、数日以内に当座預金口座にお金を預けることができます。
ローンの金額は通常、約1,000ドルから始まり、既得のアカウント残高の半分または50,000ドルのいずれか少ない方で最大になります。上記のシナリオの代わりに、シェリルはその2倍の金額を受け取った後、50,000ドルを残しましたが、彼女はわずか50,000ドルのローンを借りて、その全額と有利な返済条件で立ち去ることができました。金利はプランによって異なりますが、最も一般的なのはプライムレートに1％を加えたもので、これは非常に低く、クレジットカードのレートよりもはるかに安価です。
401（k）ローンは通常、5年以内に、多くの場合月次スケジュールで返済する必要があります。通常、給与から直接返済します。一部のプランでは、ペナルティなしでアカウントに一度に払い戻しを行うことができます。これにより、シェリルは、弁護士が一時的な支援を求める申立てを提出できるようになるとすぐに、借りた金額を返済することができたでしょう。
401（k）ローンはシェリルにとってはるかに優れた選択肢でしたが、欠点もあります。シェリルは、401（k）口座に留まっていたとしたら、ローンのお金が稼いだであろう成長を失うことになります。シェリルは仕事を辞める予定はなく、学校で最も尊敬されている教師の1人ですが、未払いの401（k）ローンを持っている間に仕事を失った場合（辞めたり、転職したり、解雇されたりした場合） 、ローン残高全体は、通常60日以内に支払われることになります。
これらは401（k）ローンを利用する前によく考える理由ですが、退職金口座からの借り入れの最大かつ最も理解されていないマイナス面は、ローンの返済に使用するドルの二重課税です。シェリルが給与から401（k）に通常の貢献をする場合、彼女は税引き前のドルでそうします。これは、彼女が401（k）に寄付する1ドルごとに、シェリルは1ドルの収益を税金から保護し、年末の税金を削減することを意味します。基本的に、シェリルが彼女の退職口座に寄付するお金は、彼女が最終的にそれを取り除くまで、決して課税されません。これは、401（k）プランに参加することの大きな利点の1つです。
ただし、シェリルのローン返済は税引き後のドルで行われるため、彼女は税控除を失うことになります。さらに悪いことに、シェリルが最終的に引退し、引退口座からお金を引き出し始めると、彼女の401（k）のお金はすべて、通常の拠出金と彼女が行ったローン返済の両方で、最高の経常所得税率で課税されます。つまり、シェリルのローン返済は2回課税されます。1回目は返済時に、彼女はこの借金を返済するために一生懸命働いており、もう1回は退職時に、黄金期の費用を賄うためにお金を引き出す必要があります。この二重所得税により、401（k）ローンは非常に高額になります！
ここでの最大のポイントは、離婚中、または予想される場合は自動注文による制限を考慮して、自分自身を経済的に保護するための最善の方法について弁護士と話すことです。クレジットカードの使用や退職金口座の利用に頼ると、経済的に脆弱なままになり、貯蓄を何年も元に戻すことができます。適切な戦略を立てるのに役立つ適切な専門家を配置することが重要です。