ほとんどの人は自分の不動産計画を見直すのが嫌いで、私が彼らを責めているとは言えません。税法や複雑な文書から、信託や医療指示書まで、複雑さは気が遠くなる可能性があります。さらに、死後の世界について話すことは、誰もが好きな活動ではありません。
残念ながら、これらの一般的なストレッサーは、計画が作成された後、人々が計画を再検討することを妨げることが多く、資産が将来的にどのように分配されるかに劇的な影響を与える可能性のある実質的なギャップの可能性を生み出します。
これらのギャップを特定し、通過後に希望が忠実に実行されるようにするために、ここに、不動産計画の問題を示す可能性のある8つの危険信号があります。
少なくとも、すべてのクライアントが、過去10年以内および主要なライフイベントの後に弁護士によって審査された意志、弁護士の経済力、および高度な医療指示を持っていることをお勧めします。
不動産計画を立てたので、孫などの追加したい新しい受益者、または削除したい受益者がいる可能性があります。多くの場合、親と祖父母は、孫が特定の年齢に達するまで資産を確実に信頼できるようにしたいと考えていますが、彼らの計画では、おそらく現在の希望に反して、資産を完全に分配する可能性があります。
同じ考え方があなたの遺言執行者にも当てはまるはずです。あなたの意志が死亡した、または奉仕することができない個人をリストし、後継者が指名されていない場合、裁判所は他の誰かを任命します。多くの場合、これは受益者であり、受益者を最新の状態に保つことがさらに不可欠になります。
不動産の他の側面ほど重要ではありませんが、宝石や家族の相続人などの個人的なアイテムの所有権を決定するのは受益者に任せていると、家族の不和が非常に大きくなる可能性があります。投資口座を分割するのは簡単ですが、婚約指輪を分割するのは簡単ではありません。死んだときに誰があなたの身の回り品を手に入れるべきかを明確にしないと、家族関係に不必要なストレスをかける可能性のある多くの難しい決定をあなたの愛する人に意図せずに残す可能性があります。すでに意志を実行している場合は、コディシルを使用して効果をどのように分配するかを指定することを検討してください。
多くの退職者は、最初に実行されてからレビューされていない生命保険契約を所有しています。それらをレビューして、意図したとおりに機能することを確認することが非常に重要です。多くの場合、ポリシーの詳細を確認すると、負債が状況に忍び込んでおり、改善の機会がたくさんあることがわかります。
怠慢な政策で人々が遭遇する最も一般的な問題の1つは、それが適切に資金提供されておらず、失効していることです。これは通常、それを有効に保つために多額の保険料を必要とします。
これは、個人やカップルが不動産を計画するときに犯す最も一般的な間違いの1つです。家族や親しい友人を受託者として指名することがよくありますが、ほとんどの場合、これらの個人は、その役割に伴う受託者責任は言うまでもなく、受託者であることの意味を完全に認識していません。実際には、気になる人に負担をかけるのは大きな負担です。
別の方法として、銀行や信託会社などの第三者の代表者を受託者として任命することを検討してください。これにより、資産が指示に従って管理され、友人や家族が困難な状況に陥る可能性がなくなります。
2008年以降、相続税の免除は5倍以上になりました（個人の場合は200万ドルから1120万ドル）。あなたがかなりの富を持っているならば、これはあなたが気づいていないかもしれないユニークな計画の機会を作ります。多くの不動産計画は、税法のこれらのかなり重要な変更の前に設計されており、多くの場合、時代遅れの構造は、利益よりも害をもたらします。 2017年の税制改革および雇用法に起因する最新の免税の変更は、2025年に「日没」する予定です。これは、あなたの状況を本当に理解している資格のある不動産弁護士または富の顧問と協力する必要性をさらに示しています。
これらの資産をあなたの財産に残し、あなたの遺言または無遺言法の条件によってそれらを分配させるのとは対照的に、受益者の指定を通じて退職貯蓄を継承することには大きな利点があります。これらのタイプの口座を直接の受益者指定を介して渡すことは、検認プロセスを回避し、時間とコストを節約し、重要な利点をもたらします。受益者は、これらの税制優遇口座の資産の大部分をさらに何年も保持することができます。
さらに、Roth IRAは、所有者だけでなく受益者に対しても、配布の観点から非課税です。 IRAやその他の税制優遇口座を孫に任せることをお勧めします。これにより、何十年にもわたる税の繰り延べや非課税の可能性があり、非常に強力な不動産譲渡戦略になる可能性があります。
州ごとに、不動産計画を管理するさまざまな法律があります。ある州から別の州に移動する場合は、その特定の州の法律に精通している弁護士に文書を改訂して、主たる居住地の州に準拠していることを確認することが重要です。
あなたが複数の州で財産を所有している場合、あなたの遺言執行者はあなたが財産を所有しているすべての州で検認プロセスを経なければなりません。このような場合、一般的に検認プロセスとそれに関連するコスト/時間を回避するため、これらのプロパティの所有権を取り消し可能な生活信託に置くことをお勧めします。
以前の州で実行された弁護士の医療権限およびその他の事前指示も、州によっては、新しい居住州では無効と判断される場合があります。
「1回限りの」プロセスのように、不動産計画を簡単に確認できます。しかし、計画が立案されたときに予測できることはそれほど多くありません。適切な管理とレビューがなければ、慎重に作成された計画はすぐに価値がなくなる可能性があります。原則として、すべての主要なライフイベントの後にファイナンシャルアドバイザーまたは法律顧問と計画を見直して、すべての拠点がカバーされていることを確認し、現在の状況の小さな変化が将来の計画に影響を与える可能性があることを理解してください。