多くのアメリカ人は、70代に達すると大きなショックを受けます。彼らはほぼ一生をかけてお金を貯め、401（k）とIRAに入れてきました。しかし、70代に達すると、退職者は必要最小限の分配（RMD）をとらなければならないというジレンマに直面するか、さもなければ重大な税制上のペナルティに直面します。いずれにせよ、これらの退職者は大きな税負担に直面する可能性があります。
税金の繰り延べが多すぎるのは、悪魔との協定のようなものです。特にほとんどの会計士があなたの控除額を最大化し、現在の納税義務を最小化することを望んでいるので、それは直感に反するように聞こえます。彼らは、税金を最小限に抑えることで長期的にどのように費用がかかるかについてはあまり考えていません。
仮説として、夫婦のボブとメアリーが引退のためにどのように救ったかを見てみましょう。会計士のアドバイスに従い、33％の税率であるボブとメアリーは、401（k）に年間6,000ドルを寄付しました。そうすることで、ボブとメアリーは35年間で年間2,000ドル、合計70,000ドルの税金を節約できました。
ここで、ボブとメアリーが過去35年間に低コストのS＆P 500インデックスファンドに投資した場合、複合平均リターンの平均が7.5％であると仮定します（もちろん、S＆P 500は変動するため、これは説明のためです。 CDや同様の投資とは異なり、毎年）。ボブとメアリーのお金が100万ドルに達したとしましょう。毎年RMDを撤去することを余儀なくされた場合、推奨される撤退率ではなく7.5％で撤退すると、75,000ドルが引き出され、所得税が課せられます。ボブとメアリーが引退時に同じ33％の税率である場合、そしてそれは確かに可能ですが、401（k）拠出から得た総税額の節約は、わずか3年間で一掃されます。
どうすればいいの？彼らが引退するとき、人々はより低い税率の範囲にいるはずではありませんか？頼りにしないでください。実際、年金収入、社会保障、401（k）とIRAからの強制分配の組み合わせにより、勤務中と同じ税率、場合によってはより高い税率に簡単に戻すことができます。 。
今、ボブとメアリーは彼らの退職口座からすべてのお金を取り出さないことを決定することができました。そして、それを彼らの子供たちに遺産として残しました。現在、IRAは受益者の生涯にわたって拡大することができます。しかし、CPAのEd SlottがFinancialPlanning誌で指摘しているように、ワシントンでは、IRAの「ストレッチ」を終了し、5年間の債務返済があった継承IRAの元のルールを復元するよう求められています。間もなく国債が20兆ドルを超えると予想されるため、連邦政府は新たな歳入を求めてIRAの拡大を終わらせる可能性があります。
これらすべては、私たちの退職計画を損なう可能性のある見落とされた問題を示しています。私たち全員は、IRAとアンクルサムという名前の退職勘定にサイレントパートナーを持っています。その退職勘定のシェアは、発生する繰延税金負債です。サムおじさんは、税率を調整することによって、あなたの退職金口座のどれだけが彼に属するかを変更することができます。トランプ大統領が彼の税の提案を通過させたとしても、それは一部のアメリカ人の所得税を下げるでしょう、それはあなたがあなたの分配の大部分を取るときあなたがより低い税率を見ることを意味しません。簡単に言えば、市場リスクがあるだけでなく、引退のために貯蓄しようとするときに政治的リスクもあります。
ありがたいことに、税金が退職後の計画を沈めないようにするために採用できる戦略など、この種の課題に対するいくつかの可能な解決策があります。
多くのアメリカ人は、必要最小限の分配を増やすことを余儀なくされているため、引退に達すると不満を募らせています。毎年、70年代から80年代にかけて、あなたが取らざるを得ない割合が増え、それがあなたの税金に影響を与える可能性があります。
退職後の口座の税務計画と分配計画について、専門家のチームと協力することが重要です。引退を確保することは、投資計画と適切な資産配分の組み合わせだけではないことを覚えておいてください。税務計画についてもです。退職金口座には課税よりも高い料金はありません。それに応じて計画を立てる必要があります。