あなたの納税義務を減らすことはあなたの中小企業にとって大きな救済になることができます。個人の納税者と事業主は同様に、事業税の控除と控除を通じて税額を下げるオプションがあります。事業税額控除と税額控除の違いは何ですか？
事業税額控除と控除は、中小企業の確定申告で支払うべき金額を減らすことができます。税額控除または控除（あるいはその両方）を請求して、適格な事業費の費用を相殺することができます。
税額控除と税額控除の違いがわからない場合は、節税額を最大化するのに問題がある可能性があります。
では、税額控除とクレジットの差は何ですか？
事業税額控除 ドル対ドルの税負担の削減です。税額控除は、クレジットの金額だけ税額を直接引き下げます。したがって、20,000ドルの税額控除がある場合、1,000ドルの税額控除により、請求額は19,000ドルに引き下げられます。
一方、事業税控除 総課税所得を減らします。課税所得の合計が90,000ドルだとします。中小企業の税額控除額が1,000ドルになると、課税所得は89,000ドルになります。 1,000ドルの事業税控除では、税額が1,000ドル下がることはありません。
基本的に、税額控除は、税法案自体ではなく、あなたの納税義務が基づいているものを下げます。税額控除は最後に適用され、税額を直接引き下げます。
税額控除は間接税の減税であり、税額控除は直接税額控除であると考えてください。
それで、あなたは税額控除または控除を受けるべきですか？答えは異なります。
納税義務の軽減は、必ずしもどちらか一方の決定ではありません。税額控除とクレジットの両方を請求できます。
ただし、同じ費用で税額控除と税額控除の両方を請求することはできません。たとえば、納税者は、教育クレジットを請求するか、授業料と手数料の控除を請求するかを選択する必要があります。
税額控除は通常、税額控除よりも大幅な減税を提供します。ただし、多くの税額控除は払い戻しできません。つまり、税額控除が0ドルに達すると、控除の特典は終了します。
税額控除または控除のどちらかを選択する必要がある場合は、最初にどちらを計算すると、より大きな税額控除が得られます。
あなたが主張することができるかもしれない税額控除と控除の数があります。以下の3つの一般的な事業税控除とクレジットを確認してください。
中小企業向けの税額控除には、小規模雇用者の健康保険、FMLA、障害者アクセスクレジットなどがあります。
中小企業の健康保険税額控除は、中小企業健康オプションプログラム（SHOP）に登録する適格企業に適用されます。
資格を得るには、フルタイム換算の従業員が25人未満であり、従業員に平均年収が50,000ドル以下である必要があります。また、フルタイムの従業員の保険料の少なくとも50％を提供し、すべてのフルタイムの従業員に補償を提供する必要があります。
中小企業医療税額控除はいくらですか？この返金可能なクレジットは、保険料の最大50％の価値があります。
資格のある従業員に有給の家族休暇と医療休暇を自発的に提供する場合、返金不可のFMLA税額控除の対象となる可能性があります。
従業員の賃金の少なくとも50％を支払い、フルタイムの従業員に少なくとも2週間の有料FMLAを提供し、書面によるポリシーを持っている雇用主は資格があります。
従業員の賃金の50％を支払う場合、最低12.5％のFMLA税額控除を請求できます。従業員の賃金の100％を支払う場合、最大25％のクレジットを請求できます。
あなたのビジネスをよりアクセスしやすくし、障害を持つ個人に適応させるための費用が発生しましたか？その場合、障害者アクセスクレジットの対象となる可能性があります。
IRSの中小企業の定義を満たしている場合は、障害者アクセスクレジットを請求できます。また、アクセシビリティを妨げる障壁を取り除くなど、資格を得る費用が必要です。
中小企業の所有者が請求できる最大の税額控除は5,000ドルです。障害者用アクセスクレジットは、対象となるアクセス費用の50％（250ドルの費用が発生した後）、最大で10,250ドルの価値があります。
中小企業の税額控除には、ホームオフィス、ビジネスマイレージ、慈善寄付の控除などがあります。
所有または賃貸している家の一部をビジネスで使用する場合は、ホームオフィスの税額控除を請求できる場合があります。中小企業の所有者は、ビジネスに使用される家の一部に関連する費用を差し引くことができます。
ホームオフィスの税額控除の対象となるには、定期的かつ排他的に家の一部をビジネスに使用する必要があります。そして、あなたの家はあなたの主要なビジネスの場所でなければなりません。
簡略化された方法または通常の方法のいずれかを使用して、ホームオフィスの税額控除を請求できます。 IRSの簡略化された方法を使用する場合、最大1,500ドルの控除を請求できます。
あなたはあなたのビジネスのために運転しますか？その場合、ビジネスマイルの控除を受けることができる場合があります。
顧客に会うために運転したり、商取引のために銀行に行ったりするために費やしたマイルなど、ビジネス関連の用事のために車の控除のビジネス使用を主張することができます。
ビジネスマイレージ控除を請求するには、標準マイレージレートまたは実際の費用方法のいずれかを使用できます。 2019年の標準マイレージレートは、1ビジネスマイル走行あたり58セントです。
501（c）（3）ステータスの組織にお金、財産、または時間を寄付すると、中小企業の慈善寄付の控除を請求できる場合があります。
慈善寄付の控除を請求するには、対象となる非営利団体に対象となる寄付を行う必要があります。
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