税務計画の観点と退職貯蓄の観点の両方から、あなたが持っている個人年金口座（IRA）の種類を知ることは重要です。従来のIRAとRothIRAの両方に利点があり、どちらを使用しているかを知ることで、将来の退職基金で賢明な選択を行うことができます。
IRA内で購入または取引を完了するたびに、取引確認を受け取る必要があります。その取引確認には、IRAの口座番号が記載されていますが、所有している口座の種類も記載されている必要があります。たとえば、取引確認の上部に口座番号123456-789が表示され、その後に「RothIRA」という単語が続く場合があります。 IRAの種類は、使用する証券会社または投資信託会社によって異なる場所に記載されている可能性があるため、確認書を注意深く確認してください。
IRAの管理者は、毎年、毎年の寄付の概要を送信する必要があります。この寄付の概要には、従来のIRAまたはRoth IRAに投入した金額と、それらの寄付を行った日付が一覧表示されます。従来のIRAにいくらか寄付し、Rothにいくらか寄付した場合、その内訳は寄付の概要に表示されます。複数の異なるIRAに寄付した場合は、それらのアカウントごとに年末の概要を受け取る必要があります。
従来のIRAを使用していると判断した場合は、口座に入金した金額に対して税額控除を受けることができます。寄付の概要のコピーを保管し、税金を申告するときにその情報を使用してください。従来のIRAに貢献すると、課税所得が減り、それによって納税義務が減り、貯蓄が容易になります。従来のIRAに投入したお金は、税金繰延ベースで増加し、退職時に引き出し始めたときにのみ税金を支払います。
あなたの貢献の要約と取引確認があなたがロスIRAを持っていることを示している場合、あなたはあなたがあなたの税金を提出するときに控除を受ける資格がありません。ただし、退職時にアカウントからの非課税の引き出しを楽しむことができます。長期的には、これらの非課税の引き出しは、特に引退を計画する前の数年間に税率が上がる場合は、前払いの税額控除よりも価値があります。