医療貯蓄口座（HSA）は、今日の医療費の支払いを支援するオプションであり、通常、高額の控除可能な健康保険プランと組み合わされています。ただし、医療貯蓄口座は、退職後の貯蓄ツールキットでの位置を考慮すると、さらに価値が高くなる可能性があります。

社会保障局によると、今日65歳になる男性と女性は、80代半ばまで生きることが期待できるとのことで、人々はかつてないほど長生きしています。 ¹ 医療の改善は、祖父母や両親よりも黄金の年を楽しむ理由の1つです。しかし、人々が70代、80代、およびそれ以降に年齢を重ねるにつれて、医療は継続的な必要性になります—近い将来の医学的奇跡を除けば。

社会保障はこれらの費用の一部を支払う場合がありますが、多くの人のすべての費用を賄うことはできないでしょう。確かに、社会保障プログラムからの収入の流れの種類について、人々が将来依存できるようになるかどうかについていくつかの質問があります。その場合、これらの医療費は、個人の個人的な貯蓄によってますます下がる可能性があります。 （詳細： 社会保障の基本）

医療貯蓄口座–年齢とともに向上

あなたが現在健康貯蓄口座を持っているなら、あなたはあなたが三重の税制上の利益を得るということを知っているかもしれません。お金は非課税になり、非課税になり、適格な医療費に使用すると、非課税で支払われます。ただし、最大の価値を得るにはある程度の計画が必要です。

このシナリオを考えてみましょう。各給与から一定額をHSAに寄付し、高額の控除対象の健康保険プランがあるため、控除対象のしきい値に達するまで医療費を自己負担で支払います。年間を通じてこれらの自己負担医療費のために医療貯蓄口座から撤退する場合、2つの節税の機会（課税所得の削減と非課税の撤退）のみを利用します。

しかし、あなたのお金は、時間がなかったので、もしあったとしても、それほど成長していません。問題は、何年も、あるいは何十年もの間、医療貯蓄口座に触れることなく、今日、すべての医療費を自己負担で支払うとしたらどうなるかということです。

これらの自己負担の領収書を保存する

Lee McGowan、公認ファイナンシャルプランナー ^® プロフェッショナルは、マサチューセッツ州コンコードにあるモニュメントグループウェルスアドバイザーのマネージングディレクターです。彼は、クライアントが退職時に医療貯蓄口座を最大限に活用するには、「今日、すべての医療費を自己負担で支払い、HSAを非課税にする」べきだとアドバイスしています。

彼はこのようにあなたが三重の税制上の利点の恩恵を受けていると言いました。しかし、かなりの規模のアカウントを作成し、退職後の医療費が予想よりも少ない場合はどうでしょうか。リー氏は、「65歳以降のHSAの引き出しは、医療費の払い戻しを受けない場合、IRAまたは401（k）の引き出しと同様に扱われ、罰金はなく、所得税のみであるため、心配する必要はありません。これにより柔軟性が高まります。」

401（k）またはIRAよりも優れていますか？

これは、401（k）やIRAなどの退職金口座とHSAのどちらに最初に資金を提供すべきかという問題を提起します。リーはこのアドバイスを提供します：「それはあなたの個々の状況に依存します。少なくとも、特定の年に予想される医療費までHSAに貢献する必要があります。 …長期貯蓄に関しては、雇用主があなたに代わって401（k）またはその他の退職金制度にも貢献している場合は、少なくとも一致する貢献を満たし、さらに長期の健康貯蓄口座を検討する必要があります。 -長期的な節約。」

彼によると、雇用主に一致するすべての貢献に関する情報を収集し、節約する能力を理解し、計算を行って、どのパスが最も有利かを確認する必要があります。さらに、利用可能な他の退職貯蓄プログラムや投資の機会と考えられる影響について、金融専門家を検討または相談する必要があります。

もちろん、分析は経済的な観点から開始する必要がありますが、個人の健康や医療のニーズも考慮に入れる必要があります。今日、慢性的な健康問題があり、自己負担で支払うことができず、医療貯蓄口座にも貢献している場合は、定期的に医療貯蓄口座を利用して、成長する機会がなくなる可能性があります。

その他の医療貯蓄口座のメリット：

• それはあなたのお金です 。あなたが転職した場合、アカウントはあなたと一緒に行きます。 「素晴らしいのは、新しい雇用主がHSAを提供していなくても、既存のアカウントを使用して、自己負担や共同保険などの適格な自己負担医療費を支払うことができますが、保険料は支払うことができないことです」と述べています。 Alan Hurley、HolyCrossCollegeの福利厚生担当アソシエイトディレクター。
• フレックス支出アカウントではありません 。医療貯蓄口座には、使用したり失ったりするリスクがないため、長期計画を立てることができます。
• ヘルスケアの管理。 医療貯蓄口座に参加することは、あなたの医療についてもっと理解するためのインセンティブであり、不要な手順を排除できる可能性があります。
• 投資の柔軟性。 「計画によってはHSA資金を投資できる場合があります。予期しない医療費が発生した場合は、資金を流動的に保つために安全な投資をいくつか行うことをお勧めします」とHurley氏は述べています。

医療貯蓄口座の欠点

McGowan氏は、他の投資口座と同様に、「デューデリジェンスを実行し、管理手数料と取引手数料に注意を払う必要があります。したがって、プロバイダーの計画を確認し、可能であれば買い物をしてください。」また、IRS Publication 969によると、65歳未満の個人の非医療費の引き出しには20％のペナルティがあります。 ²

次に、年間の医療貯蓄口座にどれだけ貢献できるかという現実があります。 2020年の場合、IRSが義務付けている寄付限度額は、個人で3,550ドル、家族で7,100ドルです。たとえば、これは401（k）に寄付できる金額のほんの一部です。

確かに、HSAに含まれる金額は、退職後の収入の最小限の補足的な流れを超えることはありそうにありません。そのため、事前に慎重な引退計画を立て、すべての投資を検討する必要があります。

不確実な未来に対するヘッジ？

2010年に制定された医療保険制度改革法では、個人の場合は年間保険料が$ 10,200、家族の場合は$ 27,500を超える、高額の従業員健康保険に40％の税金が課せられています。これらはハイエンドの健康保険プランと見なされ、「キャデラック税」のニックネームになります。税の多くの側面は今日不明確であり、その実施は2022年に延期されました。しかし、ハーレーは、高額よりも費用がかからない傾向があるため、「HSAを使用した最も高額の控除可能な健康保険が税をトリガーする可能性は低い」と考えています。バリュープラン。

したがって、現在の状況では、医療貯蓄口座は、今日よりも多くの医療費がかかる可能性が高い場合に、退職後の貯蓄を増やすための貴重なリソースになる可能性があります。雇用主が現在従業員口座への拠出を提供している場合は、HSAを通じて3倍の税制上の優遇措置を利用するために、高控除の健康保険に移行することを真剣に検討してください。そして、非課税の成長から最大の利益を得るには、可能であれば、今日の医療費を自己負担で支払うことを検討してください。アカウントが成長する時間の恩恵を受けたときに、将来の領収書を「銀行に預ける」ことができます。