401（k）、403（b）、457プラン、従来のIRAなどの税金繰延投資口座は、ほとんどすべての退職貯蓄プランで貴重な役割を果たすことができることは間違いありません。
これらのアカウントは、前払いの減税の即時のインセンティブを提供するだけでなく、労働者はしばしば雇用主の貢献から利益を得ることができます。
あなたの会社からその「無料の」お金を手に入れること、またはあなたが巣の卵を育てるために働くときに毎年税金を節約する機会をあなたに渡すようにあなたに言うだろうあまりにも多くの金融専門家を考えることはできません。
ただし、それは、税金繰延勘定が唯一の節約方法であるべきだという意味ではありません。
注意：退職時に401（k）または同様のプランから引き出されたすべてのドルは、経常利益と見なされます。つまり、経常所得税の対象となります。貯蓄の大部分が税金繰延口座に隠されている場合、将来、引き出しを開始するときに、恐ろしい高額の税金の請求に直面する可能性があります。
幸いなことに、退職のために投資して貯蓄するための他のオプションが存在します—そしてオプションは常に持っているのは良いことです。あなたが引退に近づいていて、あなたの引退貯蓄のかなりの部分が現在税繰延口座にあるとしても、あなたはまだあなたの計画にいくらかの税の多様化を組み込むことができます。
資産をさまざまな税の「バケット」に分割することで、（自分で、またはファイナンシャルアドバイザーの助けを借りて）その多様化を生み出すことができます。
これらのバケツにお金を分散させることで、引き出しの柔軟性が高まります。毎年どの税額を徴収するかをより簡単に管理できるため、税金で支払う金額をより簡単に管理できます。
財務計画に関しては、柔軟性は常にプラスです。しかし、多くの専門家が予測しているように、将来税率が上昇した場合、税率を管理する能力が特に重要になる可能性があります。また、2017年の減税および雇用法によってもたらされた現在の税率と低所得税率は、2025年末に失効する予定であることはすでにわかっています。
あなたの金融専門家、または税に精通した友人が、近年ロスの転換をするようにあなたに促しているなら、これがおそらく理由です。それでは、計画にRothIRAを追加することが今後の意味となる可能性があるという基本的な架空の例を見てみましょう。
たとえば、401（k）から50,000ドルを引き出し、他の収入源と組み合わせると、24％（現在の税率に基づく）で課税されるブラケットに入れられます。最終的にIRSに12,000ドルを渡して、38,000ドルを残す可能性があります。
しかし、代わりに、その50,000ドルの引き出しを2つのアカウントに分割できたとしたらどうでしょうか。あなたは非課税のロスから25,000ドルを引き出し、残りの25,000ドルを非課税の401（k）から引き出しましたか？ Rothの引き出しには税金を支払う必要はありません（Rothのルールに従っている場合）。また、この移動により税率が低くなる可能性があるため、401（k）の引き出しにかかる税金は少なくなります。 。たとえば、税率が12％のブラケットにとどまった場合、401（k）から受け取ったお金に対してIRSにたった3,000ドルの借金があります。
これは大幅な節約になります。
残念ながら、退職金制度に税の多様化を組み込む際に、各税バケットに保持する貯蓄の理想的な割合をお伝えすることはできません。あなたにぴったりの組み合わせは、個々のニーズと目標によって決まります。また、状況に応じて、これらの各バケットのアカウントから引き出す金額は、おそらく年ごとに異なります。
ただし、財務生活の分配段階で、慎重に計画された多様な資産の組み合わせを持つことは、慎重に計画された多様な資産の組み合わせと同じくらい重要である可能性があります。蓄積フェーズ。
貯蓄のほとんどを税金繰延勘定に積み込んでいますか？ Rothに寄付することのメリットについて、または年配の場合は、今後数年間で一部の資金をRothアカウントに変換することのメリットについて、ファイナンシャルアドバイザーに相談してください。仲介口座、生命保険、その他の投資が全体的な計画にどのように役立つかについても検討してください。また、社会保障や年金などの他の収入源と組み合わせて、年間の投資引き出しがどのように機能するかを確認してください。
ポートフォリオの寿命を延ばしたい場合（そして誰がそうでないのか）、税務計画は必須です。
KimFranke-Folstadがこの記事に寄稿しました。