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キャピタルゲイン税の概要をすでに理解している場合は、短期キャピタルゲインと長期キャピタルゲインの違いが実際に何であるか疑問に思われるかもしれません。この2つの違いを理解することで、株式市場の収益を最適化し、毎年春にIRSに支払う金額を最小限に抑えることができます（これは楽しいことではないことは誰もが知っているからです）。
あなたはあなたのキャピタルゲイン、別名あなたが資産を売ることから受け取るどんな利益にも税金を払わなければなりません。株式市場では、これらの資産は株式、債券、債券です。
次に、課税対象となるキャピタルゲインの2つの主要なカテゴリである短期および長期のキャピタルゲインについて説明します。
関連：キャピタルゲイン税の概要
長期および短期のキャピタルゲインは、それぞれIRSから異なる扱いを受けます。では、何がそれらを定義するのでしょうか？
答え：あなたがそれらを保持する時間。
資産を1年以内に保有し、有価証券を売却して利益を得ると、短期のキャピタルゲインが得られます。この場合、あなたのリターンはあなたの経常利益と同じ税率で課税されます。年間の収益額にもよりますが、レートは10〜35％の範囲である可能性があります。
一方、1年以上保有している資産を売却することはできます。この取引から得られるお金は、長期キャピタルゲインと呼ばれます。これは、あなたのリターンがあなたの通常の収入よりも低い税率で課税されることを意味します。その割合は0〜20％の範囲である可能性があります。
両方のタイプのゲインを同じ方法で計算します。資産を売却した市場価値を取ります（利益を上げた場合、これはより高いレートです）。この数値から、コストベース、またはポジションに最初に支払った価格を差し引きます。簡単な方程式は次のようになります。
資産が販売される市場価値–コストベース=キャピタルゲイン
繰り返しますが、受け取ったキャピタルゲインの種類を決定するのは、あなたがどれだけ稼いだかではありません。むしろ、売却する前に資産を保有する時間です。
長期キャピタルゲインは通常の所得よりも低い税率で課税されるため、長期投資利益への課税は給与への課税よりも有利です。ただし、スイング期間の高いリターンは、多くの投資家にとってそれだけの価値のある短期キャピタルゲイン税になります。
ただし、例外があります。個人年金口座（IRA）内に保持されているキャピタルゲインは、税金が繰り延べられます。 IRAから現金投資を引き出しない限り、代わりに口座にお金を保持し、証券を変更する可能性がある限り、あなたは明確です。退職後の貯蓄に税金を支払う時期は、従来のIRAを使用するかRothIRAを使用するかによって異なります。
株式市場から利益を得ることができるのと同じように、あなたも失うことができます。キャピタルゲインを獲得するということは、ポジションを購入したときよりも高いレートで売却したことを意味します。ご存知のように、投資の結果はこれだけではありません。
キャピタルロスは、ポジションを購入したときよりも低いレートで売却した場合、またはコストベースを下回った場合に発生します。
政府がキャピタルゲインに課税することを私たちは知っています。キャピタルロスのすごいところは、キャピタルゲイン税を相殺し、最終的には支払わなければならない税金を削減することです。仕組みは次のとおりです。
多くの場合、個人投資家はキャピタルゲイン税を相殺するために意図的にキャピタルロスを被ります。この慣行は、減税の収穫として知られています。ロボアドバイザーには多くの場合、税務上の損失を回収するソフトウェアが組み込まれており、オンラインブローカーは、独自の税務上の損失の専門家を使用して、クライアントが収益を最大化できるように支援します。
私たちのようなキャピタルゲイン計算機を使用して、短期および長期の利益からいくら借りるかをすばやく把握できます。
パブリックでの手数料無料の取引に参加するかどうかに関係なく、当社の計算機は株式市場への投資を補完します。次のようないくつかの質問をします。購入の価値（別名、コストベース）、販売価値、所有権の長さ、居住地、課税年度、納税申告状況、課税所得はどれくらいですか。ほぼ正確な見積もりを行うには、計算機を使用してすべての短期的な利益を求め、次にすべての長期的な利益を得ることができます。
キャピタルゲインの計算も手動で行うことができます。特定の資産のキャピタルゲインに対して支払うべき金額を計算するには、次の3つの情報を収集する必要があります。
キャピタルゲインのパーセンテージ率が実際に何であるかについては、ここに参照できる2021課税年度の長期キャピタルゲイン税率のチャートがあります：
IRSは、2021年の課税年度の所得税ブラケットもリリースしました。投資家はこれを使用して、短期のキャピタルゲインに対する税金を計算できます。これは、短期のキャピタルゲインがあなたの収入と同じ税率で課税されるためです。
IRSは、2021年の所得税の範囲をインフレに合わせて調整したと述べています。彼らは実際に37％の最高額を排除したようです。これは、2020年に518,400ドルを超える収益を上げている人々に影響を及ぼしました。現在、209,425ドルを超える収益を上げている人は、同じカテゴリにまとめられ、35％の課税を受けます。
キャピタルゲイン税を申告する準備ができたら：IRSフォーム8949を使用して、短期的なゲインを申告します。長期的な利益およびあらゆる種類のキャピタルロスについては、IRSフォーム1040スケジュールDを使用してください。
市場の収益をすべて維持するのは良いことですが、それはアメリカでの仕組みではありません。あなたはあなたの利益に税金を払わなければなりません。短期と長期のキャピタルゲインの違いを知ることはあなたにお金を節約することができ、そしてそれはあなたがIRSを念頭に置いてあなたの投資について戦略的になるのを助けることができます。課税が0％であろうと35％であろうと、キャピタルゲインの計算の詳細を知ることは、投資を最大限に活用するための鍵です。