あなたの退職金制度へのあなたの貢献は最初からあなたのものですが、あなたの雇用主の貢献は最初に権利を確定する必要があります。それらが行われると、あなたは完全に権利が確定し、あなたの会社の貢献は100％あなたのものになります。雇用主は、即時の権利確定スケジュール、崖の権利確定スケジュール（一定の勤続年数の後に権利が確定する）、または段階的なスケジュール（各就業記念日に一定の割合で権利が確定する）に従うことができます。 SEP-IRA、SIMPLE IRA、およびその他のIRAの場合、必要な雇用主の拠出金は直ちに完全に確定します。企業は、株式またはオプションのボーナスに権利確定スケジュールを使用することもできます。 401（k）や年金などの退職金制度への権利確定について詳しくは、以下をお読みください。あなたが引退に近づいている場合、ファイナンシャルアドバイザーは貯蓄を蓄積することからそれらを収入に変えることへの移行を通してあなたを案内することができます。
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最近、初めて「権利確定」という用語に出くわした場合は、おそらく最初の401（k）プランに参加したか、転職したばかりです。この文脈では、権利確定とは、雇用主があなたの口座に貢献することを指します。彼らが権利を確定するとき、彼らはあなたのものです。
一部の雇用主は、年金への拠出または401（k）プランを直ちに確定することを選択します。同様に、IRAベースのプランへの雇用主の拠出が必要な場合、法律により直ちに権利が確定します。ただし、ほとんどの企業では、アカウントへの貢献を完全に所有する前に、数年間働く必要があります。
とは言うものの、あなたが持っている退職プランの種類やあなたが働いている会社に関係なく、あなたは常にあなたの給料から差し引かれたお金の100％を所有してあなたの口座に入れます。
先に述べたように、権利確定のスケジュールは、即時、段階的、または断崖にすることができます。後者の2つでは、連邦法により、401（k）プランに完全に権利が確定するまでに、会社があなたに働くことを要求できる最大年数が規定されています。段階的な権利確定スケジュールでは、会社の貢献は2年後に少なくとも20％、3年後に40％、4年後に60％、5年後に80％、6年後に100％権利が確定する必要があります。登録が自動的に行われ、雇用主からの寄付が必要な場合は、2年以内に権利が確定する必要があります。
あなたの計画が崖の権利確定スケジュールに従っている場合、あなたは一定の年数働いた後、あなたの雇用主の貢献の100％を所有することになります。法律により、これは3年である可能性があります。
通常、完全に権利が確定する前に雇用主を離れると、雇用主が提供したアカウントへの寄付の全部または一部が没収されます。したがって、計画に2年間の権利確定の崖があり、1年11か月後に退職した場合、自分の計画に寄付したお金とそれが生み出した収益だけで立ち去ることになります。
とはいえ、5年以内または勤務年数のいずれか長い方の期間内に雇用主に戻った場合、以前に勤務した時間は、権利が確定するために必要な年数にカウントされる場合があります。連邦法では、「通常の定年」に達するまでに100％権利が確定することも義務付けられています。その年齢はあなたの計画によって決まりますが、通常は65歳以下です。
退職金制度に完全に権利が確定すると、アカウントの資金の100％の所有権が得られます。これは、権利確定期間の終了時に発生します。雇用主が定めた時間要件を満たしています。そして、そのお金はあなたのものなので、あなたが解雇されても解雇されても、あるいはあなたが辞めても、上司はそれを取り戻すことはできません。
しかし、あなたの退職金制度に完全に権利が確定しているということは、あなたがお金に触れることが自由であるという意味ではありません。従来の401（k）プランでは、ペナルティを課すことなく引き出しを行うには、少なくとも59.5歳である必要があります。 59.5歳未満の場合は、10％のIRSペナルティが課せられます。
年金制度、別名確定給付制度がある場合、権利確定の法律は少し異なります。確定給付制度では、崖の権利確定スケジュールが可能な最長期間は5年です。会社が段階的なスケジュールに従っている場合、100％権利が確定するためには、最大7年間のサービスが必要になる可能性があります。ただし、3年後に少なくとも20％、4年後に40％、5年後に60％、6年後に80％の権利確定を提供する必要があります。確定給付制度がキャッシュバランス制度である場合、従業員は数年以内に完全に権利が確定する必要があります。
教会および政府の年金制度の権利確定規則は、連邦政府によって設定されていません。代わりに、これらのタイプのプランの権利確定スケジュールは、州の退職制度によって設定されたガイドラインによって異なります。
ただし、教会と政府の年金制度はそれぞれ幅広い従業員を対象としていることに注意することが重要です。たとえば、教会の計画は、教会に関連する病院や学校の従業員も対象にすることができます。政府の計画は、連邦政府、州政府、および地方政府の従業員を対象とすることができます。また、学校の管理者や教師など、これらの政府機関の下にある機関の従業員にもメリットがあります。
雇用主が401（k）のような確定拠出年金を提供している場合、専門家は給与の少なくとも10％を拠出することを推奨しています。または、プランのオプションや料金が気に入らない場合は、少なくとも会社の試合を最大限に活用するために必要なものを入力する必要があります。たとえば、あなたが$ 100,000を稼ぎ、雇用主が会社の試合を申し出たとします。寄付の50％、給与の最大6％です。したがって、最大の企業マッチを得るには、少なくとも6,000ドル（100,000ドルの6％）を寄付する必要があります。次に、雇用主はアカウントに3,000ドル（6,000ドルの50％）を追加し、年末に合計9,000ドルの寄付を行います。
これ以上の金額を支払うことができる場合、2020年の401（k）プランの従業員拠出の上限は、19,500ドル、または50歳以上の場合は26,000ドルです。お金がどれだけ速く成長するかを視覚化するには、401（k）計算機を使用してください。
退職プランの権利確定スケジュールは、要約プランの説明に明確に示されます。通常、人事部門または計画管理者からコピーを入手できます。
一部の雇用主は、従業員の退職金制度に合わせて資金を提供するという形で福利厚生を提供しています。その後、労働者は、すぐに、または数年の勤務の後、完全に権利が確定するか、雇用主が提供する資金を所有するようになります。
連邦法および州法は、会社が完全に権利が確定するために働くことを要求できる期間を規定しています。プランの種類、権利確定スケジュール、その他の要因にもよりますが、通常、最長で2年から7年です。
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