ボヤ・ファイナンシャルが調査したアメリカ人の半数以上が、退職後の就労を計画しています。その計画を共有する場合、有給の雇用を、退職後の貯蓄や社会保障などの他の退職後の収入源と簡単に組み合わせることができると考えるかもしれません。
ただし、生年月日を基準とした完全定年前に社会保障を申請した場合、社会保障所得テストと呼ばれるメカニズムによって給付が減額される可能性があります。基本的に、このルールは、支払われた雇用収入が特定のしきい値を超えた場合の給付を制限します。
幸いなことに、完全な定年に達すると、所得テストのために源泉徴収された給付額は、将来の社会保障の支払いで返還されます。ただし、退職後の早い時期に予算のバランスをとろうとしている場合は、それは役に立ちません。
収益テストが利益に与える影響は、3つの異なるフェーズに分けることができます。各フェーズは、完全な定年を基準にした現在の年齢に基づいています。
特別規則：フェーズ1および2に該当し、年の半ばに退職するファイラーには特別な規則があります。収入に関係なく、社会保障を徴収した後に雇用収入を受け取らなくなった場合、超過収入テストのために減額されることなく、すべての利益を徴収することができます。
あなたの社会保障給付の額はあなたの収入履歴とあなたの年齢に依存します。社会保障は、1943年から1960年の間に生まれた人にとって、66歳から67歳の完全定年の概念に関するすべての利点をベンチマークします。
完全定年になると、全額給付または一次保険金額（PIA）と呼ばれる金額を受け取ります。あなたが完全な定年の前に社会保障を主張するならば、あなたの利益は減らされます。同様に、完全な定年後に請求すると、給付が増加します。
社会保障を主張できる最も早い時期は62歳です。最大の潜在的利益を受け取ると主張できる最新のものは70歳です。
出典： 米国社会保障局
最終的に、社会保障は、あなたが完全な定年に達したときに社会保障が利益の減少を補うので、社会保障の収入テストはあなたが退職の過程で受け取る利益に影響を与えません。ただし、早期退職時に予算のバランスをとろうとしている場合、これはあまり快適ではありません。そのため、社会保障申請の決定を行う際には、収益テストを理解し、考えられるすべてのオプションを検討することが重要です。