長年のクライアントから、自分の投資口座で世界で「もっと良い」ことをしたいと言われました。彼は52歳で、慈善団体に寄付していますが、あちこちで小さな小切手しかありません。彼は自分の意志で地元の図書館にいくらかのお金を残すことを計画していますが、彼は若く、それは遠いようです。
言い換えれば、彼の現在の贈答プログラムは十分ではなく、もっとやりたかったのです。
私たちの会話の後、私は彼の貯蓄と慈善活動をさらに活用するための2つの簡単な解決策を持って彼に戻ってきました。私はまた、彼が将来そうするならば、彼の慈善寄付を本当に強化するであろうという第三の戦略に対する彼の欲求を刺激した。その最後の戦略は、彼が子供たちを養いながら、彼の教会、彼の学校、そして彼の他の好きな目的に遺産を残すことを確実にするでしょう。お互いに有利です。
特定の社会的理想を推進する企業への投資は新しいものではありませんが、それらへの投資方法は劇的に変化しました。今日、あらゆる種類の社会的責任のある投資信託や上場投資信託があります。これらのファンドは、環境に配慮している、女性の同一賃金を促進した実績があるなど、特定の基準を満たす企業に投資しています。
私のクライアントは、ESG基準を満たす企業に投資するというアイデアを気に入りました。これは、環境、社会、およびポジティブなコーポレートガバナンスの高評価です。 ESGコンセプトで高得点を獲得した企業で構成される個別の株式ポートフォリオを採用しました。
この記事の執筆時点で、2019年12月初旬、このクライアントのESG株式ポートフォリオは増加していました。 （ESG株は株式市場への投資と同じように幅広い市場で変動するため、常にそうであるとは限りません。）私は彼に、評価の高いESG株の一部を教会と母校に寄付したいかどうか尋ねました。私は彼が彼の寄付を容易にするためにドナーアドバイズドファンド（DAF）を開くことを提案しました。
彼は、ESGポートフォリオから評価された株式の一部をDAFに贈与し、今年、即時の税控除を実現しました。彼は来年、DAFから彼の教会と大学にいくらかのお金を寄付することを計画しています。全体として、彼は自分の価値観を共有する企業に投資したことを嬉しく思い、その利益を地元の慈善団体に役立てることができたことをさらに嬉しく思いました。それは本当にお互いに有利でした。
ステップ1と2を実施した後、私のクライアントは気分が良くなりましたが、やがて、彼はもっと多くのことができると提案しました。彼はより高度な慈善計画を立てるには少し若いですが、おそらく退職後、彼は自分のESG株を慈善信託に贈ることができます。信託は彼に年収を支払い、彼は引き出しごとに部分的な税額控除を受けます。一定の年数が経過した後に信頼に残されたものは、慈善団体に送られます。
しかし、待って、彼は「私の子供はどうですか？」と言いました。
良い質問。彼が合格した後、子供たちは慈善団体に資産を失いますが、解決策があります。彼は子供たちの利益のために終身保険または普遍的な生命保険を購入することができます。彼は公益信託からの収入を保険料の支払いに使うことさえできます。生命保険の死亡給付金は、慈善団体に贈与された資産を「置き換え」ます。生命保険の死亡給付金は課税対象外であり、保険が特定の種類の信託で保持されている場合、その給付金は相続税から除外されるため、次世代に渡すのに理想的な資産になります。
慈善計画は投資家に強力なWin-Winの機会を生み出すことができ、超富裕層のためである必要はありません。社会的責任のある投資信託やESGを専門とする個人の株式マネージャーなど、世界の前向きな変化を提唱する企業に投資する方法はいくつかあります。
重要なのは、あなたは小さなことから始めることができ、あなたの収入と純資産が成長するにつれて、慈善寄付に利用できるツールも進化するということです。ドナーアドバイズドファンドと慈善信託は2つの例です。最終的には、計画を立てることです。
私たちにとって重要な目的に貢献したり投資したりすることは、貯蓄と投資を平凡なものから充実したものへ、成功から重要なものへと導くのに役立ちます。それが究極の報酬です。