最近の多くの退職金は、他のオプションの中でも特に、従来のIRAや401（k）などの税金繰延口座に毎週お金を隠しておくことによって大部分が構築されています。
そして確かに、そのようなアカウントは、あなたがあなたのお金が成長し、引退までの年数をカウントダウンするのを見るとき、素晴らしい自信と期待感を提供することができます。
しかし、注意してください：あなたの引退計画の虹の終わりに歓迎されない驚きがあるかもしれません。 「繰延勘定」というフレーズのキーワードは「繰延勘定」であることを忘れないでください。何年にもわたってこれらの口座に預け入れたお金に所得税を支払わなかったので、退職後の生活のためにお金を引き出し始めるときは、引き出したお金に税金を支払う必要がありますのでご安心ください。
実際、政府はあなたが支払うのを遅らせた税金を受け取ることを決意しているので、70½に達すると、必要かどうか、そしてあなたがしたいかどうかにかかわらず、最小額（必要最小限の分配、またはRMDと呼ばれる）を引き出す必要がありますかどうか。
非常に多くの人々にとって、そのシナリオでの連邦所得税は眠っているクマです。 70年代になると目覚め、大声で唸ります。私が実施するワークショップの多くで、人々はこの潜んでいる税の脅威に対処するための最良の方法について尋ねます。ここにいくつかのヒントがあります：
多くの人々は、雇用主との401（k）を通じて退職金口座に貢献しています。これらは税金繰延勘定ですが、最近、一部の企業はRoth 401（k）オプションを提供しています。 Rothアカウントを使用すると、税金を繰り延べることはありません。つまり、退職時に税金を無料で引き出すことができます。ほとんどの人にとって、Rothオプションが最適です。
職場でRothオプションがない場合は、Roth IRAを「自宅で」開設することを検討するか、非退職口座を開設することを検討してください。これにより、お金を節約できますが、より有利な税務上の扱いが得られます。
引退するまで待つのではなく、今があなたのお金をそれらの税金繰延口座から引退しても課税されないものに移す良い機会かもしれません。確かに、その変換を行うときに税金を支払うことになりますが、後でではなく今すぐに税金を支払うのには十分な理由があります。 2018年に発効した連邦所得税の変更は、2025年以降に期限切れになるように設定されているため、これらの変換をより低い税率で行う機会があります。
あなたはこう言うかもしれません：「しかし、彼らが減税を延長したらどうなるでしょうか？」ありそうもない。議会が2017年の減税および雇用法を可決するのに31年かかりました。また、米国下院の指導者の交代により、ワシントンは2025年以降の減税にとって友好的な環境ではなくなりました。
Roth変換を検討する際に留意すべきいくつかの事項：
免税地方債は、州または州内の政府機関によって発行されます。あなたは州政府、郡、町などにお金を貸しています。州から、または州内で購入した場合、受け取る収入は「3倍の免税」（連邦、州、地方税の免税）です。 。
3つの懸念：金利が上昇すると、債券の市場価値が低下するため、FRBが金利を引き上げる場合、これはリスクの高いオプションとなる可能性があります。また、政府の財政がしっかりしていない可能性がある州に住んでいる場合、破産（たとえば、デトロイトの2013年の破産）の場合に債券の価値を失う可能性があります。また、非課税の利子は、IRSが社会保障給付に支払う連邦所得税の額を計算するために使用する考慮事項の1つです。
これらの3つの懸念を考慮して、私はこのオプションを避けます。
インデックス付きのユニバーサル生命保険は、終身保険の一種です。 IULを使用すると、市場の不況でお金を失うことはありませんが、市場指数に関連付けられた年間利益を固定することができます。これは、いくつかの理由から、Roth変換よりもうまく機能する可能性があります。
まず、市場の不況からの保護を取得します。第二に、現金価値口座の残高を超える所得税のない死亡給付金があります。第三に、インデックスを作成し、毎年利益を固定することで株式市場の良い年に参加できるため、市場の修正でこれらの利益を還元することはありません。第四に、あなたがそれを必要とするならば、あなたは長期ケアの費用を支払うのを助けるために死亡給付を加速することができるかもしれません。一部のポリシーでは、介護者を提供しています。ただし、多くの場合、これらのライダーは本当に必要ではありません。これは、非課税の保険ローンを使用して、介護の支払いに必要なお金にアクセスできるためです。第5に、生命保険はRMDや、保険ローンの使用による所得税を発生させないため、IRSが社会保障給付にさらに課税することはありません。
ほとんどの生命保険契約は医療引受の対象であり、場合によっては、金融引受、および保険料や保険料の費用を含む生命保険契約の費用は、その時点での年齢と健康状態に依存することを覚えておくことが重要です。アプリケーションの。私たちは各クライアントとこれらの詳細を確認し、このアプローチが全体的な税務計画において意味があるかどうかについてクライアントが決定するのを支援します。
これらすべてには、見逃してはならないもう1つの要素があります。それは、家族と遺産です。私たちが死ぬとき、私たちのほとんどは私たちの愛する人のために何かを残したいと思っていますが、あなたの相続人を残すための最悪のことは、401（k）やIRAのような税金繰延口座です。彼らは実際にそれに所得税を支払わなければならないでしょう。税金の異なるお金、または非課税のお金を残すことができます。どちらを相続人から離れますか？
たとえば、従来のIRAを子供に任せた場合、子供はRMD（必要な最小配分）を取得することを余儀なくされ、追加の課税所得により、子供は課税対象になります。
退職金制度の大部分が繰延税金勘定で作成されている場合は、今こそ、税効果の高い非課税への転換を検討し始め、黄金期にアンクルサムのために、より多くのお金を節約します。
AE Wealth Management、LLC（AEWM）を通じて正式に登録された個人のみが提供する投資顧問サービス。 AEWMとScottTucker SolutionsIncは関連会社ではありません。投資には、元本の潜在的な損失を含むリスクが伴います。会社もその代理人または代表者も税務または法律上の助言を与えることはできません。個人は、購入を決定する前に、資格のある専門家に相談してガイダンスを得る必要があります。 Scott Tucker Solutions、Incは、米国政府または政府機関とは提携していません。 406032
ロスコンバージョンは課税対象のイベントであり、いくつかの関連する結果をもたらす可能性があります。 IRAに関する決定を行う前に、必ず資格のある税理士に相談してください。
DanDunkinがこの記事に寄稿しました。