簡易従業員年金制度は、従業員の退職金制度に貢献するという税制上のメリットを備えた、低い管理費を求めている雇用主によって提供される退職貯蓄制度です。適格な従業員は21歳であり、過去5年間のうち少なくとも3年間、最低550ドルの収入で会社に勤めている必要があります。

ステップ1

各給与に登録されている税引前収入全体を加算して、所得税を申告する年度の年収を取得します。

ステップ2

収入の翌年の1月または2月上旬に、雇用主からW-2フォームを入手してください。

ステップ3

W-2の収入をその年に稼いだ総収入と比較してください。 2つは一致する必要があります。

ステップ4

収入とW-2が一致しない場合は、SEP IRAプラン管理者に連絡して、雇用主からあなたに代わって拠出された金額を取得してください。 SEP拠出金は、給与削減拠出プログラムではないため、W-2に含めるべきではありませんが、不注意による間違いである可能性があります。

ステップ5

W-2へのSEP拠出金の誤った追加については、雇用主に連絡してください。資産はSEPに残しておく必要がありますが、雇用主は修正されたW-2を発行し、これをIRSに記録する必要があります。