403（b）は、教会、公立教育機関、非営利団体などの組織の従業員が利用できる一種の退職金制度です。場合によっては、403（b）プランは、口座残高からお金を借りるオプションを提供します。 403（b）から借りるかどうかを検討するときは、プラン管理者に連絡してオプションを決定してください。
403（b）プランには、ローンが許可されているかどうかが記載されています。その情報が見つからない場合、または何かを明確にする必要がある場合は、403（b）プラン管理者の連絡先情報は、アカウントステートメントまたはその他のプランの通信で見つけることができます。プラン管理者は、プランが借入を許可するかどうかを判断できます。多くの403（b）プランは借入オプションを提供していますが、提供していないプランもあります。ローンの手続きを開始するには、ローン申請書に記入する必要があります。このアプリケーションは、借入日、要求された金額、返済スケジュール、およびその他のローン条件を文書化します。
内国歳入庁は、403（b）プランから借りることができる金額に制限を設けています。借入額は、口座残高の50％または50,000ドルのいずれか小さい方である必要があります。ただし、口座残高が10,000ドル未満の場合、所有者は口座残高全体を借りることができます。
403（b）からの借り入れは、一般的に他の種類のローンを確保するよりも簡単です。従業員は事実上自分のお金を借りており、手の込んだ信用調査プロセスを経る必要はありません。利子を含むすべてのローン返済額は非課税であり、口座残高に戻されます。これにより、退職後の巣の卵が補充されます。
403（b）からのローンは、税引き後のドルで返済する必要があります。期限内にローンを返済しなかった場合、IRSはローンを分配として扱うことになり、借り手が59 1/2未満の場合、所得税と10％の引き出しペナルティが発生します。 403（b）の借り手がローンが満期になる前に仕事を辞めた場合、彼はそのローンをすぐに返済する必要があります。
住宅購入は、IRSによると403（b）プランから借りる許容される理由です。その結果、多くのプランでは、アカウント所有者が頭金の資金を調達するために403（b）プランからお金を借りることができます。しかし、それはどこでもそうではありません。借り入れと引き出しに関する規則は計画契約に規定されており、雇用者は住宅購入のためのローンを許可する義務はありません。
