状況によっては、59 1/2歳に達する前に、早期撤退のためにIRSから通常の10％の物品税を負担せずに年金を引き出すことが可能です。ただし、すべての年金制度がそのような引き出しを許可しているわけではありません。多くの年金制度の規則では、「勤務中の分配」、つまり会社で勤務中の引き出しは許可されていません。一部の確定給付年金制度では、早期の分配がまったく許可されていません。一部の401kプランなどの他のプランでは、労働者はいつでも引き出しを行うことができます。ただし、ペナルティを回避するには、特定の条件を適用する必要があります。

ステップ1

55歳以上になるまで待ってから、仕事を辞めたり失ったりしてください。確かに、それは常にあなた次第ではありません。しかし、IRSは、サービスを離れる時点で55歳以上の避難労働者または退職した労働者が、10％のペナルティ税を支払うことなく既得の401kファンドを引き出すことを許可しています。

ステップ2

一連の実質的に等しい定期的な支払いを約束します。この一連の支払いは、あなたの残りの人生、またはあなた自身とあなたの配偶者、またはあなたが指定した他の誰かの共同の生涯にわたって行うことができます。内国歳入法のセクション72（t）を使用すると、IRSにペナルティを支払うことなく、いつでも401kまたはその他の適格年金制度を年金化することができます。

ステップ3

困難な撤退条項の1つを利用します。 IRSを使用すると、死亡、障害、医療費の支払い、COBRA保険料を含む医療保険料の支払い、差し押さえや小作農立ち退きの回避、高等教育費の支払い、または自分自身または家族のために家に最大10,000ドルの頭金を支払う。

ステップ4

ローンを確保します。プランのルールで許可されている場合は、401kに対してローンを組むことができる場合があります。今後5年間で、利子を付けて返済する必要があります。ローンを自分の401kに返済しない場合、IRSは未払いの残高を課税対象の引き出しと見なし、10％のペナルティが課せられます。