暗号通貨は、現在の金融ニュースで最もホットなトピックの1つです。不安定な市場ですが、統計によると、暗号投資家はテクノロジーの初期段階で大きな利益を上げています。過去数年間、私たちは確かに多くの人々が仮想通貨を売買することによって多くのお金を稼ぐのを見てきました。
おそらく、あなたはすでにいくつかの暗号通貨を自分で購入しています。もしそうなら、あなたは最終的に暗号通貨の大当たりを現金化するための適切な時期を見つける必要があります。ただし、その時点に到達する前に、暗号通貨にどのように対処するかを検討する必要があります。そうです-あなたが利益のために売るなら、アンクルサムは最も確実に彼のカットを望んでいるでしょう。したがって、仮想通貨は実際には存在しない可能性がありますが、最も確実に行う必要のある納税は存在します。
当然、あなたはあなたがあなたのお金のより多くを保ちそしてあなたの利益を最大にすることができるようにあなたの暗号税を最小にしたいです。これを行うには、最初に暗号通貨の利益がどのように課税されるかについての基本的な理解が必要です。次に、税金の請求額を削減または排除する方法について考え始めることができます。うまくいけば、以下の情報とヒントが、暗号通貨の蓋を維持し、経済的に前進するのに役立つでしょう。
暗号通貨は、連邦所得税の目的では「プロパティ」と見なされます。そして、典型的な投資家にとって、IRSはそれを資本資産として扱います。その結果、暗号通貨は、資本資産の売却または交換で実現される他の利益に対して支払う税金と同じです。
株式、債券、家、ウィジェット、ドージコイン、ビットコイン、またはその他の投資などの資本資産を購入するときは、それを取得するためのコストに等しい基礎を確立します。あなたが売るとき、あなたはあなたがキャピタルロスまたはキャピタルゲインを持っているかどうかを決定するためにあなたの売上高を基礎と比較します。あなたの収入があなたの基礎を超える場合、あなたはキャピタルゲインを持っています。逆にすると、キャピタルロスが発生します。
また、資産を保有していた期間も考慮する必要があります。あなたが暗号通貨を保持している期間に応じて、あなたの利益または損失は「短期的」または「長期的」と見なされます。その区別は、暗号通貨で支払う必要のある金額にも大きな役割を果たします。
キャピタルゲイン税を言う別の言い方である暗号通貨についてもう少し知ったので、IRSに支払う金額を最小限に抑えるための一連の戦略が必要になります。税金の請求額を減らすための便利なヒントをいくつか紹介します。
今述べたように、あなたが暗号通貨を所有している期間に応じて、異なるキャピタルゲイン率が適用されます。税金の請求額を下げたい場合は、短期的な利益を長期的な利益に変えるのに十分な時間、暗号通貨を保持してください。簡単な作業ではないかもしれませんが、販売する前に少なくとも1年間暗号通貨を保持する忍耐力と勇気があれば、キャピタルゲインに対して減税を支払う可能性があります。
例： 単一の納税者であるメアリーは、2021年に70,000ドルの賃金を稼いでいます。また、暗号通貨の販売から5,000ドルのキャピタルゲインを得ています。利益が短期的な利益である場合、彼女は75,000ドルの経常利益を得ることになります。標準的な控除を請求した後、それは彼女に62,450ドルの課税所得を残し、それは彼女を22％の課税範囲に入れ、9,488ドルの税額をもたらします。ただし、利益が長期利益である場合、標準控除額を差し引いた70,000ドルの経常利益は、22％の範囲で課税されますが、5,000ドルのキャピタルゲイン収入は15％でのみ課税されます。つまり、全体の税金は9,138ドルで、350ドルの節約になります。
暗号投資家が支払わなければならない税金を下げるための別の戦略は、キャピタルゲインをキャピタルロスで相殺することです。これは、その年に販売した暗号資産の損失を、価値が高く評価されている暗号通貨またはその他の投資の課税対象利益から差し引くことで機能します。
ただし、注意が必要です。この戦略を使用すると、制限に直面します。投資損失を認識するときは、最初に同じタイプの損失を相殺する必要があります。たとえば、短期的な損失は最初に短期的な利益を減らし、長期的な損失は長期的な利益を減らします。
その後、いずれかのタイプの純損失がある場合は、それらを使用して他の種類のキャピタルゲインを相殺することができます。したがって、たとえば、短期的な損失が過剰にある場合は、残りの長期的なキャピタルゲインに対してそれらを適用できます。
まだ利用可能な純キャピタルロスがある場合は、それを使用して経常利益を下げることができます。ただし、この戦略を実行する場合、特定の年の経常利益を下げるために使用できるキャピタルロスは最大3,000ドルまでです。残りの残高は翌年に繰り越され、将来の利益を相殺するか、経常利益を最大3,000ドル引き下げます。
暗号通貨の利益が短期から長期に変わるのを待つときは、別のタイミング要素を検討することもできます。それは、低所得の年に販売することを選択することです。
低所得の年に販売することは、短期的および長期的な利益の両方に対する税金を助けることができます。経常利益として課税される短期的な利益がある場合、他の収入が追加されることはなく、それによって税率が高くなります。たとえば、退職時に短期資産を売却し、賃金を徴収しなくなった場合、税率は完全に短期利益からの収入に基づく可能性があります。長期的なキャピタルゲインがある場合、その年の全体的な収入が少ないということは、それらのゲインに対する税率も低くなる可能性があります。これは、お客様に適用される長期キャピタルゲイン率（0％、15％、または20％）が、課税所得に基づいているためです。したがって、課税所得が少ない場合は、長期キャピタルゲイン税率が低くなる可能性が高くなります。
また、早期退職を選択し、退職後の口座から資金を引き出すことができるまで生活費を賄うのに十分な現金を蓄積している場合、その年の収入はほとんどまたはまったくない可能性があります。もしそうなら、これは長期的なキャピタルゲインを固定し、おそらく0％の税率を支払うのに最適な時期です。
低所得の年にあなたの高く評価された投資を売ることと密接に関連して、もう一つの実証済みの税最小化戦略はあなたの課税所得を下げることを含みます。これは、課税所得を下げる可能性のある税額控除と控除のために税法を精査することを意味します。
たとえば、高額な医療手続きを処理したり、従来のIRAまたは401（k）プランに寄付したり、医療貯蓄口座にお金を入れたり、慈善団体に現金や財産を寄付したりできます。あなたが資格を得るかもしれない他のたくさんの税控除とクレジットもあります。税務専門家に、他の税控除の発見を手伝ってもらうこともできます。
暗号通貨の請求額を最小限に抑えるためのもう1つの戦略には、非課税または非課税の自己管理型個人年金口座（SDIRA）への投資が含まれます。そうすれば、退職時に課税所得が低いと思われるときに後で税金を支払うか、退職時に高い税金が予想されるためにRothSDIRAに寄付するときに前払いすることができます。
富を使用する目的に応じて、暗号通貨の請求額を下げる別の方法を検討することもできます。それは、家族に暗号通貨を贈ることです。
IRSを使用すると、税金の影響を受けることなく、1人あたり年間最大15,000ドルを贈ることができます。暗号通貨の基礎は新しい所有者に移転しますが、受信者は十分に低い収入を得る可能性があり、売却されたときに評価された資産に税金を支払うことはありません。または、少なくとも、暗号通貨を自分で販売する場合に支払う必要があるよりも少ない税金です。
この戦略は確かにあなたのより広い不動産計画の目標とあなたがあなたの富をどのように移転したいかに影響を及ぼします。それはまた、それがあなたの全体的な計画に適合することを確実にするためにあなたが最初に不動産プランナーと話し合うべきものになります。
家族に感謝の暗号を贈るのと同様に、あなたはあなたの暗号通貨を慈善団体に寄付することを考えるかもしれません。これによりキャピタルゲイン税が発生しないだけでなく、確定申告で請求できる大幅な税額控除が発生する可能性があります。
資産を寄付する場合、課税所得に対する控除として、寄付時に評価された公正市場価値を請求することができます。たとえば、50,000ドル相当のビットコインを所有していて、定期的に支援している慈善団体に寄付することを選択した場合、返品時に慈善控除としてこれを帳消しにすることができる場合があります。さらに、慈善団体が501（c）（3）慈善団体の免税対象となる場合、寄付された暗号通貨を後で販売するときにキャピタルゲイン税を支払う必要はありません。
この記事で忘れられているのは、これまで、州レベルの所得税です。当然のことながら、あなたの州はあなたの投資利益にも既得権を持っています。
幸いなことに、多くの税制に配慮した州では、所得税が低いか、まったくありません。つまり、連邦レベルで税金を支払うことはできますが、州の財務に多くを支払う義務はありません。
可能であれば、すべての種類の所得に対する税金を削減または一掃するために、低所得または無所得の税状態に移行することを検討してください。これらの節約は合計され、暗号収益をより多く維持するのに役立ちます。
このリストの最後の暗号税最小化戦略は、あなたの財産の一部としてあなたの暗号資産を遺贈することです。あなたが亡くなると、投資はあなたの死亡時の公正な市場価値に基づいて「ステップアップ」（つまり、増加）を受け取ります。このように、相続人が継承した暗号通貨を販売するときに、元の基準に基づいて税金を支払う必要はありません。
ただし、暗号通貨はかなりの変動性を持っているため、所有している仮想通貨によっては、すぐに急上昇（または下降）する可能性があります。これが発生し、仮想通貨が月に行く場合、少なくとも相続人の税金は段階的にトークンを受け取っているため、それほど大きくはなりません。