529プランにお金をつぎ込むことは、子供たちが大学の費用で過負荷にならないように子供たちを助けたいと思っている親にとって賢明な動きです。 Coverdell Education貯蓄口座と比較して、529プランは、節約できる金額、お金を使用できる人、学生が卒業した後に残った超過分に対して何ができるかという点で、はるかに柔軟性があります。子供の教育のために熱心に貯金をしていて、余剰があると予想される場合は、次の5つの方法でそれを有効に活用できます。
529プランでお金を節約することの素晴らしい点の1つは、学士号のためだけにそれを使用することに限定されないことです。学生は、資格のある教育機関の大学院または専門職学位に資金を適用することもできます。これは、連邦政府の学生支援プログラムに参加する資格のあるすべての大学を意味します。
一般的に、529プランのお金を使用できるものには、授業料と料金、本、物資、少なくともハーフタイムで出席している学生のための部屋とボードが含まれます。ただし、基本的な生活費、交通費、健康保険に出金を申請することはできません。そして、あなたの大学院生が適格な費用の範囲外の何かのためにお金を使うことになった場合、あなたは税金のペナルティのフックにかかっている可能性があります。
大学に進学することを計画している子供が複数いる場合、余分な生地が必要になる場合は、余分な529の資金を子供に転送するのが理にかなっています。プラン管理者に連絡して、アカウントの受取人を変更することを伝えてください。
他に子供がいなくても、お金が無駄になるわけではありません。アカウントの受取人として、姪、甥、叔母、叔父、配偶者、または自分自身を指定することもできます。受取人の変更は年に1回のみ許可されていることに注意してください。
Coverdell ESAとは異なり、529プランからお金を引き出す必要がある時期に時間制限はありません。未使用の資金がすぐに必要ない場合は、子供が自分の子供を産むまでそのままにしておくことができます。自分を受益者として指定する必要がありますが、いつでも孫に切り替えることができます。これ以上寄付をしなくても、すでにアカウントにあるお金は非課税で増え続けます。
529プランの要点は教育費を節約することですが、そのために必ずしもお金を使う必要はありません。借金を返済したり、家を改善したり、休暇をとったりする必要がある場合は、子供の大学の資金の残りを利用するオプションがあります。ただし、そうすることで代償を払うことになりますので、落とし穴があります。
あなたが529からお金を受け取り、それを大学の費用以外の目的に使用するときはいつでも、IRSはあなたが収入に所得税を支払うことを期待しています。税金は通常、受益者ではなく個人の税率で査定されます。これにより、申告時に支払うべき金額が大幅に増える可能性があります。それだけでなく、引き出しの収益部分に10％のペナルティを課す必要があります。
特定の日付までに529プランから配布を取得する必要がないため、当面はそのままにしておくこともできます。不動産計画に積極的に取り組んできた場合は、不在になったときにアカウントを管理する相手を指定できます。アカウントを信託に移すことも可能ですが、これは通常、正しく行われるようにするためにもう少し時間と費用が必要です。
アカウントの残りの部分をそのままにしておくことには、2つの目的があります。それは、残高が増え続けることを可能にすることと、資格のない引き出しに対するペナルティを心配する必要がないことです。また、あなたが去った後にあなたの受益者が負う相続税の額を最小限に抑えることができるかもしれません。 529アカウントが相続人に渡されたら、それを実際に使用するための最良の方法を決定するのは相続人の責任です。
写真クレジット：flickr
