近年、TOD（死亡時に譲渡）またはPOD（死亡時に支払われる）口座の使用が急増しており、多くの人が、取り消すことができる信頼を準備するために弁護士と協力する必要がある理由を尋ねています。結局のところ、誰かが亡くなったときの検認プロセスを回避するために、死亡時に支払うアカウントまたは死亡時に転送するアカウントを使用できるのに、なぜ信頼が必要なのですか？
TODアカウントを使用すると、アカウント所有者は、非退職金融アカウントの受益者を指名して、アカウント所有者の死亡時に資産を受け取ることができます。これにより、（通常、正しく使用された場合に）検認を回避できます。 TODアカウントは通常、アカウント所有者が死亡したときに、指定された受益者への株式、証券口座、または債券の配布を処理します。
PODアカウントは、有価証券ではなく個人の銀行資産（現金）を処理することを除いて、TODアカウントに似ています。
TODアカウントとPODアカウントはどちらも、検認を回避するための迅速で汚い方法です。検認は、時間がかかり、費用がかかり、公開され、場合によっては厄介になる可能性があります。金融機関は、独自の裁量でTODとPODを提供しています。しかし、現在、ほとんどすべての主要な証券会社と投資家がこれらのタイプの口座を持っており、ほとんどの銀行は標準的な銀行口座を持っています。多くの場合、そのような受益者にオンラインで簡単に名前を付けることができます。
検認の回避。前述のように、TODおよびPODアカウントは、アカウント所有者が死亡したときに資産を直接受け取るために1人または複数の受益者を指名することによって検認プロセスを回避します。アカウントの所有者が亡くなったときに、資産を迅速かつ（通常は）目的の受益者にシームレスに配布します。
誰かが亡くなると、債権者、被相続人の財産を管理するための費用、および未払いの税金が発生する可能性があります。被相続人の財産を管理する責任を負う人は、通常、法律の下で、PODおよびTODの受益者にこれらの債務、費用、および税金を支払うための拠出を求める権限を与えられています。受益者が自発的に寄付しない場合は、寄付を得るために訴訟を起こすしかないかもしれません。
受益者が寄付しないことを選択したことに加えて、受益者はそれらの資産を使用したか、訴訟や離婚などの他の状況にあり、それらの資産の引き渡しを複雑にしたり、未成年者またはその他の法的に無能である可能性があります。政府の受益者。これらの状況はすべて合併症を引き起こします。
信頼はあなたが無能力を計画することを可能にします。信託の作成者が無能力になった場合、後継者または共同受託者が作成者の利益のために口座の管理を引き継ぐことができます。 PODまたはTODアカウントの場合、別の人にアカウントを処理させるには、永続的な成年後見制度が必要になります。多くの場合、金融機関は、たとえば、文書が古い場合や適切な言語がない場合など、成年後見制度を受け入れることを躊躇する可能性があります。
信託はあなたがあなたの受益者のために計画することを可能にします。受益者が未成年者である場合、特別なニーズがある場合、債権者の問題がある場合、またはメンタルヘルスや薬物乱用の問題がある場合、信託は一定期間にわたって資産を保持および管理し、受益者が使用できるようにそれらの資産を保護できます。相続は、信頼を持って長期間にわたって管理することもできます。元の受益者が通過したときに残りの資産を受け取る個人に名前を付けることもできます。
取消可能な信託は、信託の作成者の死亡後に資産を保持し、それらの資産を使用して最初に債務、費用、または税金を支払うため、直接の受益者に寄付を求める必要がなくなります。
場合によっては、PODおよびTODアカウントが検認回避に適している可能性がありますが、他の問題に対処する際の制限により、多くの個人が取り消し可能な信頼を選択する可能性があります。不動産プランナーに相談して、あなたとあなたの家族に最適なものを決定してください。
