同僚からの紹介であるスーザンは、最近の未亡人です。彼女は電話をして、亡くなった夫の生命保険の収入を使って住宅ローンを返済することについての私の考えを知りたがっていました。
一見、これは理にかなった考えのように思えますが、スーザンに後で後悔するかもしれないという迅速な決断をさせたくありませんでした。私たちは、未亡人の住宅販売の除外額に関する特別な規則を含め、彼女のアイデアの賛否両論を検討するために会いました。これが私たちが話し合ったことです：
配偶者が亡くなった後に住宅ローンを返済することが理にかなっている場合があります。ここに6つの例があります：
クライアントが家に滞在したい場合は、住宅ローンを返済することで安心できます。しかし、それが未亡人または未亡人の家を金持ちにし、現金を貧弱にする場合、住宅ローンを返済することは良い考えではありません。生活費として十分な余地があることを確認するのが最善です。また、生き残った配偶者が家に滞在することを計画している場合、家は更新または改善が必要になる場合があります。改修のためにいくらかのお金を貯めておくのは良い考えです。
1つの注意点は、住宅所有者がおそらく長期介護を必要とする年齢にあるかどうかです。その場合は、住宅ローンを返済するのではなく、安全で保守的で流動的な口座にお金を保管するのがおそらく最善です。このお金は、コミュニティまたは熟練した介護施設の将来の住居を購入するために割り当てられます。私がクライアントにしてもらいたい最後のことは、住宅ローンを返済することです。その後、2年以内に、家族と一緒に引っ越すために売却するか、生活支援施設に引っ越す必要があります。不動産市場が不利になるリスクがあります。その時点で。
クライアントが十分な他の資産を持っていて、住宅ローンを返済しても彼または彼女の現金が貧弱にならない場合、住宅ローンを返済することは合理的な考えのように思えます。このシナリオを分析するためのより良いアプローチは、生き残った配偶者が自分の数を確認できるように、退職後のキャッシュフロー予測を実行することです。私は2つのシナリオを実行して、住宅ローンの返済または返済がないことが彼女の将来のバランスシートに与える影響をスーザンに示しました。
また、両方のシナリオで、さまざまな収益率が彼女の巣の卵に与える影響をスーザンに示しました。これをモンテカルロシミュレーションと呼びます。モンテカルロは、彼女の状況を株式市場の約1000の異なる反復を通して実行し、成功の確率を与えます。私は、彼女の投資ポートフォリオのさまざまな収益率が彼女の決定にどのように影響するかを彼女に示しました。全体として、引退予測とモンテカルロシミュレーションは、クライアントが自分の数値を確認するための優れた方法であり、知識に基づいた決定を下すためのフレームワークを提供するのに役立ちます。
生き残った配偶者が非常に保守的で、株式市場とは何の関係も望まない場合、最も保守的な選択肢は住宅ローンの返済です。ここでも、クライアントが緊急現金基金を手元に持っており、彼または彼女に会うことができると仮定します。社会保障のような他の資産や収入を伴う毎月の請求書。
クライアントが調整可能な金利の住宅ローンを持っている場合、潜在的に高いレベルで金利がリセットされて借り換え費用が発生するのを待つのではなく、住宅ローンの返済が理にかなっています。
私は未亡人や未亡人が税控除のために住宅ローンを保持することを推奨していませんが、住宅ローンの返済が彼または彼女の所得税にどのように影響するかを理解するのに役立ちます。標準控除額（2019年の夫婦が共同で申告する場合は24,400ドル）がクライアントの項目別控除額よりも大きい場合、住宅ローンの返済は所得税の観点からより理にかなっている可能性があります。生き残った配偶者は、IRSがあなたが一年中結婚していると見なしているため、配偶者が亡くなった課税年度に共同で申告する資格があることに注意してください。共同で提出するということは、1つではなく2つの標準控除があることを意味します。
感情的な欲求は通常、論理的な選択よりも優先されます。住宅ローンを返済することで安心感が得られ、クライアントの心配が減り、睡眠が良くなる場合、それは住宅ローンを返済するための非常に説得力のある議論です。
投資のリスクと見返りを理解し、住宅ローンの金利よりも高い収益率を得ることができると確信している、より市場に精通した、または洗練された投資家にとって、住宅ローンを返済するのではなく、お金を投資することは理にかなっています。私の研究では、住宅ローンの利率よりもはるかに多く、通常は1.5％以上稼ぐ必要はありません。マイナス面は明らかに、株式市場のクレーターがあれば、クライアントはより小さなポートフォリオを残され、それでも住宅ローンの支払いがあり、理想的なシナリオではありません。
生き残った配偶者が引っ越しを計画している場合、住宅ローンを返済するのはリスクが高すぎる可能性があります。住宅ローンの返済はまだ近い将来に移動することを計画しているが、不動産の価値が下がった場合、裏目に出る可能性があります。エクイティは蒸発する可能性があります。この場合、銀行口座、CD、または短期財務省の請求書にお金を残すのが最善です。
未亡人または未亡人が売却することを決定した場合、彼または彼女は家を売却するためのキャピタルゲイン除外規則を知っている必要があります。 IRSによると、「配偶者の死亡から2年以内に家を売却し、売却時に再婚していない場合は、亡くなった配偶者が家を所有して住んでいた時期を含めることができます。あなたがいなくても、所有権と居住要件を満たすために。」
同様に重要なのは、1人の未亡人または未亡人が、配偶者が亡くなってから2年以内に住宅を売却するなどの特定の基準を満たしている場合、住宅販売の除外額を250,000ドルから500,000ドルに増やすことができることです。これは、家を売りたいと思っているが、大きなキャピタルゲインを被る可能性がある生き残った配偶者にとって非常に価値があるかもしれません。 IRS Publication 523（2018）を参照するか、資格のある税理士またはファイナンシャルプランナーに相談してください。家が「価値が上がった」かどうかを理解することも重要です。死亡日に価値が完全に上昇し、課税対象の利益がそれほど多くない場合、キャピタルゲインの除外額は、すぐに売却した場合の論点になる可能性があります。
クライアントが住宅ローンを返済するために彼または彼女の現金を使い果たした場合、何かがうまくいかない場合、それは危険な提案です。生き残った配偶者は、家の修理やその他の緊急事態に備えて、少なくとも1年分の費用をすぐに利用できるようにすることを検討することをお勧めします。過去3〜6か月間の現金流出を調べることは、予算と支出計画の作成に役立ちます。
生き残った配偶者は、自分の住居の状況が明らかになるまで、当面は流動性を保ちたいと思うかもしれません。その後、彼または彼女はそのお金を使って新しい家を購入したり、引っ越しができない場合は既存の住宅ローンを返済したりすることができます。これは保守的で安全な選択です。
ローンのリキャストには、多額の支払いを行ってから、住宅ローン会社に新しい残高に基づいてローンの支払いをリキャスト（またはリセット）するように依頼することが含まれます。たとえば、生き残った配偶者が30年の住宅ローンを持ち、残高が5％で$ 300,000の場合、彼または彼女は1回限りの$ 50,000の支払いを選択し、残りのお金を現金で保管してから、住宅ローン会社に問い合わせることができます。ローンをリキャストします。ローンの支払いは現在、5％の30年間の$ 250,000ローンに基づいています。これは、今後の月々の支払いが少なくなることを意味します。
住宅ローンの利率を上回るために投資する必要はありませんが、住宅ローンの利率に追いつくか、それに近い収益を得ることができます。たとえば、住宅ローンの利率に匹敵する利息を支払う債券を所有している。投資家がこれを行うことができれば、彼または彼女は流動性を維持することができます 住宅ローンを所有する機会費用を低く抑えます。ほとんどの中間債券は、住宅ローンの金利にかかる費用の獲得に近づく可能性があります。また、ラダー債戦略を構築し、短期債と中期債を購入して、すべての中間債を所有するよりもリスクの少ない混合収益率を達成することもできます。これを行うことで、クライアントは流動性を維持し、必要に応じて住宅ローンを即座に返済できることを安心して知ることができます。クライアントは、金利が上がると債券の価値が失われる可能性があることを認識しておく必要があります。それが懸念される場合は、満期までの短期債を所有する方が理にかなっている可能性があります。
結局、スーザンは様子見のアプローチを取ることにしました。彼女は、来年の状況がどうなるかを見て、それまで大きな決断を下すことを控えたかったのです。 私たちの話し合いから、彼女は現在、50万ドルの住宅販売の除外を使用するための2年間のウィンドウを認識しています。 これは彼女にとって非常に有益であることがわかりました。彼らが家を持っていた期間、財産の基盤が低く、夫が50と共通の共同テナントを所有していたため、夫が亡くなったときに家の価値が半分しか上昇しなかったことを考えると、それぞれの所有権の割合。
収入と流動性を提供するために、スーザンのために高品質の短期国債と地方債のポートフォリオも構築しました。地方債は非課税の利子を提供します。これは、利子が完全に課税されるCDとは異なります。地方債はCDのようにFDICの保険がかけられていませんが、私たちが購入したものはAAA格付けでした。 CDとは異なり、債券による引き出しペナルティがないため、彼女のお金は長い間閉じ込められませんでした。債券が満期になる前に売却した場合でも、価値がないほど債券を売却すると価値が失われる可能性があります。重要な考慮事項であり、債券の期間や満期が長すぎないようにする必要がある理由です。
今のところ、彼女は余分な流動性、国債の安全性、そして地方債からの非課税の利子を楽しんでいます。スーザンは私に電話したときにそれを最もよく言い、余分な流動性と債券収入だけでなく、すぐに住宅ローンを返済するために利用できるお金があることを知っている安心感にも感謝していると言いました。これらすべてが彼女に両方の長所を与えます。
愛する人を亡くした場合、または亡くなった人を知っている場合は、無料のサバイバー計画パンフレットをダウンロードしてください。詳細については、私のWebサイトwww.survivorplanning.comにアクセスしてください。
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