今日の市場で最も誤解されている金融商品の1つは、年金です。このガイドでは、年金とは何か、その仕組み、さまざまな種類の年金、およびそれらの課税方法について説明します。このガイドを読み終えたら、年金が自分の経済状況に適しているかどうかを判断する準備がはるかに整います。
年金は、保険会社が発行する長期投資商品です。それはあなたの収入を超えるリスクからあなたを保護するのを助けるように設計されています。あなたが死んだときに支払う生命保険とは異なり、年金はあなたが生きている間にあなたに支払います。生命保険のように、年金はあなたが死んだときに受益者に支払うように構成することができます。ただし、年金は保険商品ではありません。
あなたが年金を受け取るとき（あなたが購入の支払いをした後に支払いを受け取り始める）、あなたはあなたの人生の残りの間続くことができる定期的な支払いを受け取り始めます。支払い額は、投資額、支払いを希望する年数、および保険会社の金利計算によって異なります。
たとえば、Bankrate Annuity Calculatorによると、30年間の一括払いで購入した年金で、月々の支払いを受け取り、年率5％の場合、月収は次のようになります。 534.59ドルのあなた。生涯所得オプションを選択して、毎月の引き出し額を超えないことを保証できます。これにより、受け取る毎月の支払いが少なくなります。受益者に残りの生涯の支払いを受け取ることにした場合、それはあなたが受け取る月額をさらに減らすでしょう。
毎月、四半期ごと、毎年、または年金として一括で支払いを受け取ることができます。支払いはすぐに開始することも、数年、場合によっては数十年延期することもできます。
年金を検討しているときは少し混乱する可能性があり、選択する必要のあるさまざまなタイプがすべて表示されます。 5種類の年金を調べて、その混乱を減らしましょう。
定額年金は、保険会社が発行する固定金利の投資です。彼らは通常銀行のCDよりも高い保証された金利を支払います。あなたは収入を延期するか、定額年金からすぐに収入を引き出すことができます。これらのタイプの年金は、保証付きの固定投資を希望する退職者および前退職者の間で人気があります。
変額年金では、さまざまな投資信託（サブアカウントと呼ばれる）から選択できます。これらのサブアカウントのパフォーマンスがアカウントの価値を決定し、市場のパフォーマンスに関係なく、ライダーを購入して収入を保証することができます。これは、市場とサブアカウントのパフォーマンスが低い場合に非常に有益であることがわかります。
変額年金は気の弱い人向けではありません。株式市場と債券市場は変動する可能性があります。つまり、市場のパフォーマンスに基づいて元本が劇的に上下する可能性があります。これにより、毎月の収入が変動する可能性があります。これは、毎月の予算のニーズを満たすために毎月の支払いに依存している退職者にとって理想的な状況ではありません。
インデックス付き年金は、基本的に変動金利の定額年金であり、S＆P500などの基礎となる市場インデックスがプラス成長を遂げた場合にアカウントの価値に追加されます。通常、これらは、市場ベースのインデックスのパフォーマンスに基づいて、元本および月々の支払い額が増加する可能性がある、保証された最低所得給付を提供します。
インデックス付き年金の欠点の1つは、契約に特定の上限が組み込まれているため、堅調な市場に追いついていないことです。これは、最低所得給付が保証されることとのトレードオフです。このため、インデックス付き年金は、主に、主な下振れ防止策を講じて株式および債券市場の上昇に保守的に参加したい退職者および前退職者にアピールします。
即時年金は、保険会社に一時金を支払うと、年金受給者に定期的な収入の支払いをします。これらの収入の支払いは、死亡するまで、または指定された期間、通常は保険会社が投資を受け取ってから1〜12か月後に行われます。
即時年金は、元本と利息の両方が含まれているため、通常、他の年金よりも多額の支払いが発生します。これにより、税制上の優遇措置が提供されます。即時年金は、平均よりも高い収入源を必要とする人々の間で人気があり、残りの人生でより高い収入と引き換えに元本を犠牲にすることに抵抗がありません。
繰延年金は、1年を超える将来の日付まで支払いを遅らせます。繰延年金を使用すると、保険料が年金内で税金繰延される間、数年または数十年後に支払いを受け取るようになります。 IRSの拠出限度額はほとんどの年金に関係しないため、繰延年金は、個人の退職金口座や雇用主が後援する退職金制度を補完するために利用されることがよくあります。
年金は税金が繰り延べられます。つまり、年金の中にある間ではなく、引き出すまでお金に税金を支払わないということです。 401（k）やIRAと同様に、お金を引き出すときにのみ税金を支払うことになります。
「適格年金」では、年金は税引前のドルで賄われ、すべての引き出しは通常の所得税率で課税されます。ただし、税引き後のドルで年金に資金を提供した場合、その年金は「非適格年金」と見なされます。したがって、保険会社に提供した元の元本の返還を表す引き出しの部分に課税されることはありません。
適格でない年金の場合、保険会社は「除外比率」と呼ばれるものを使用して、あなたの引き出しのどれだけが元本であり、どれだけが利息であるかを決定します。この比率は、あなたに支払われる元本をあなたの平均余命に分散させるように設計されています。これにより、年金の支払いのどの部分が課税対象になるかが決まります。
年金はすべての人に適しているわけではありません。あなたがあなたの収入を使い果たすことを心配していないなら、年金はあなたのためではないかもしれません。
しかし、長生きしない収入源の安全を探している場合、または配偶者や相続人に経済的に提供したい場合は、年金が有益であると感じるかもしれません。
すべての卵を1つのバスケットに入れることは、経済的に良い考えではありません。年金の外に、予期しない費用と生活費の一部を賄うのに十分なお金を用意することが重要です。
年金を購入するかどうかを決定するときは、ファイナンシャルアドバイザーに相談することをお勧めします。彼らはあなたが何を得ているか、特に保険料と手数料、そして契約自体を理解するのに役立ちます。彼らはあなたが複数の保険会社を買い物するのを助けるだけでなく、あなたがあなたの状況に最適な保証を見つけるのを助けることができます。
Jack Wolstenholmは、Breezeのコンテンツ責任者です。
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