ほとんどの投資家にとって、課税は引き続き複雑な問題です。選択した内容に基づいて、さまざまな税法が適用されます。成長と配当、または負債と資本です。 STPモードでの投資信託の課税に関する具体的な質問です。
リーダーがこのクエリを送信します：
上記のクエリをいくつかの部分に分けてみましょう。
1つ 、投資家はリキッドファンドに初期投資を行いました。私はそれがスキームの成長オプションにあると仮定しています。
2つ 、彼はシステマティックトランスファープラン（STP）をエクイティファンドに毎月分割して開始しました。事前定義された金額または単位は、流動性ファンドから毎月償還され、株式ファンドに投資されます。
質問は次のとおりです：
A.リキッドファンドに出口負荷はありますか？
B.流動性ファンドからの引き出し/償還に支払う税金はいくらですか？
質問Aに回答するには 、ほとんどの流動性のあるファンドには、出口の負荷がまったくありません。それらは短期間の投資期間を対象としており、出口の負荷はファンドの目的に反します。
記載されている流動性のあるファンドについては、出口の負荷はありません。いずれにせよ、そのウェブサイトで特定のスキーム情報を確認してください。
流動性のあるファンドはデットファンドに分類され、関連する税法が適用されます。
要約すると、保有期間が3年未満の場合、流動性ファンド投資の実現利益は短期キャピタルゲインとして扱われます。限界税率に従って税金を支払います。あなたが30％の税率であり、あなたの引き出し額の利益がルピーである場合。 100、それからあなたはルピーを支払います。 30+追加料金/税としての税。
保有期間が3年を超える場合、実現利益は長期キャピタルゲインとして扱われます。これで、コストインデックスのメリットを利用して（つまり、IT部門の規定のコストインフレインデックスを使用して購入コストを増やす）、インデックスされた利益に対して一律20％の税金を支払うこともできます。
以前のメモで述べたように、7％のCAGRでは、長期のキャピタルゲインに対して約0.6％の税金を支払います。
ここの特定のケースでは 、投資が純粋にSTPの目的で行われたと仮定すると、短期キャピタルゲイン税が適用されます。
分割払いごとに、税金を計算するために、利益を計算して全体の収入に追加する必要があります。
お気づきのように、投資信託の会計は、ユニットとNAVに基づいて行われます。償還は先入れ先出しまたはFIFOベースで行われます。
STP経由で送金する金額を指定した場合でも、対応する番号を計算する必要があります。ユニットの。償還時に、FIFO法を使用して番号のを計算します。償還されたユニットの数とその購入価格。これはキャピタルゲインの計算につながります。
リキッドファンドを1回だけ購入した場合、それはかなり簡単です。 表を参照 。ただし、複数回の購入で流動性のあるファンドをロードしすぎる場合は、追加の計算が必要になります。
はい、少し複雑に聞こえますが、いくつかのソフトウェアと投資プラットフォームがこの情報を提供します。
ミューチュアルファンドのキャピタルゲイン課税について明確になったことを願っています。