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<？xmlエンコーディング="utf-8"？> ビットコインのような暗号通貨を理解することになると、それは購入、保有、取引だけでなく、IRSへの準拠についても重要です。そうです。過去1年間にビットコインから利益を得た場合は、税金を支払う必要があります。

ビットコインや他の暗号通貨はかなり新しいので、数年間それらに投資した人でさえ、それらを取り巻く法的な問題に完全に対処していない可能性があります。 IRSは2014年に発表され、暗号通貨は連邦所得税の目的で財産のように扱われなければならないというガイドラインを発行しました。

ビットコイン税を支払う必要がある場合、ビットコイン税を計算する方法、および権利を提出する方法について知っておく必要があることは次のとおりです。 仕方。

TL; DR

• ビットコインは、物理的な形式では存在しない仮想通貨です。
• 投資家はビットコインを通貨として使用するか、価格の上昇に応じて販売するための投資として保持することができます。
• 法律により、ビットコインからのキャピタルゲインを含む暗号通貨のキャピタルゲインを連邦所得税申告書に報告し、該当する税金を支払うことが義務付けられています。
• IRSは、過去数年間でビットコイン税に関するガイダンスをより明確に示しており、過去にビットコイン税の支払いを回避した可能性のある人々を積極的に探しています。
• 一部の暗号通貨取引所は、暗号取引で$ 20,000を超えるものに対してフォーム1099-Kを発行し始めています。
• 現在、暗号通貨のキャピタルゲインに関する質問はフォーム1040に目立つように配置されているため、無視したり見逃したりすることはほとんどありません。

ビットコイン税はどのように機能しますか？

連邦所得税の計算のために、あなたはあなたが財産の一部であるようにあなたの暗号通貨の利益を扱う必要があります。

ビットコインまたはその他の仮想通貨を購入、販売、使用、または取引した場合は、慎重に計算して、その暗号通貨に税金がかかるかどうかを判断する必要があります。

米国の個人は、重要な保有だけでなく、暗号通貨の保有に関する利益と損失を報告する必要があります。 IRSは、仮想通貨税がどのように機能するかを説明するIRS Notice2014-21を提供しています。 基本的に、 暗号は財産として扱われ、キャピタルゲイン税が適用されます。

ビットコイン税を簡素化するための重要な最初のステップの1つは、すべての暗号通貨取引の綿密な記録を保持することです。これは、課税時期が到来したときにビットコインのコストベースと利益を知るのに役立ちます。

暗号通貨はかなり新しく、多くの人がそれを完全に理解していないため、暗号通貨を知っている税務専門家に相談したほうがよい場合があることに注意してください。その人はあなたがビットコイン税の計算の誤りを避けるのを助けるために特定の税ガイダンスを提供することができます。

ビットコイン税の計算方法

暗号通貨と税金に関連するいくつかの重要なフレーズを見てみましょう：

• 課税対象のイベント： 利益をもたらす仮想通貨の取引または使用
• キャピタルゲイン： 取引を通じて得たお金（たとえば、ビットコインを支払った金額よりも高い価格で販売した場合）
• フォーム8949： キャピタルゲインとキャピタルロスの金額を調整するためのIRSフォーム
• フォーム1099-MISC： ステーキングからの報酬/手数料収入を報告するためのIRSフォーム
• コストベース： 取得したときの暗号通貨の公正な市場価値

あなたがビットコインの税金を理解するために座っているとき、あなたはIRSが暗号通貨に関して「課税対象のイベント」と見なすものを把握したいと思うでしょう。課税対象となる可能性のある仮想通貨を使用したいくつかのアクティビティは次のとおりです。

• 現金で暗号通貨を販売する（実現利益をもたらす）
• 採掘または購入した暗号通貨を使用して商品やサービスの支払いを行う
• 暗号通貨の変換（1つの仮想通貨を使用して別の仮想通貨の支払いを行う）
• マイニングされた暗号通貨を受け取る
• 仮想通貨を支払いとして受け取る（これは経常利益としてカウントされます）
• 暗号報酬を受け取る

一般的な経験則では、暗号通貨からの利益を実現した場合、それらに税金を支払う必要があります（物理的資産の場合と同様）。したがって、ビットコインまたは他の仮想通貨を暗号通貨ウォレットに入れているだけで、それを販売または使用しない場合、利益は実現していません。

その他の非課税イベントには、慈善団体への暗号通貨の寄付や、独自の暗号ウォレット間での暗号通貨の転送が含まれます。

ハードフォークの問題もあるかもしれません 。 IRSによると、ハードフォークは、暗号通貨が主要なプロトコル変更を受けるときです。新しい暗号通貨を受け取らない場合、これはしません 課税所得を作成します。しかし、ハードフォークの後にエアドロップが続き、新しい暗号通貨を受け取った場合、それはします 課税所得としてカウントします。

他の資産と同様に、暗号の損失は、年間最大3,000ドルの利益を相殺するために使用できます。さらに、追加の損失を将来に繰り越すことができます。

キャピタルゲインは、短期的なゲインの場合は10〜37％の税率、または1年以内に保持される暗号通貨のゲインの範囲です。

個人の場合、長期のキャピタルゲイン（売却前に1年以上保有されている資産の場合）は次の課税対象となります：

• 40,400ドル以下の場合は0％
• 40,401〜445,850ドルの収入の15％
• 445,851ドルを超える収入の場合は20％

計算中または計算後に、税務専門家に連絡するのが賢明です。仮想通貨を方程式に組み込む前でも税金は複雑になるため、迷路の中を専門家にサポートしてもらうことを躊躇しないでください。安心はビットコインでその重みの価値があります。

ビットコイン税を回避できますか？

簡単な答え：いいえ。

では、長い答えはどうですか？過去にそれから抜け出したことがあるなら、それを変える時が来ました。米国政府は、個々の暗号通貨保有者とそのアカウントを管理する取引所の両方を取り締まっています。法的に必要な金額のビットコインへの支払いを避けようとしないでください。

失われた税収を取り戻すためにIRSが過去数年間に取った行動から教訓を得てください：

• 2019年、IRSは、暗号通貨に税金を支払う可能性のある10,000人に手紙を送ることを発表しました。
• 潜在的な仮想通貨脱税者への同様の警告書は2020年に出され、2021年に繰り返されると予想されています。
• 2022年のホワイトハウスの予算案には、新しい暗号レポート要件が組み込まれています。
• 暗号通貨取引所は現在、ビットコインや他の暗号通貨に税金を払うことを避けた人々を見つけるのにIRSを支援する情報を提供するように命じられています。

アンクルサムは確かにビットコインの税収を失いたくありません。 IRSのチーフCharlesRettigは、暗号通貨税は、未払いの税金のために毎年失われる推定兆ドルのチャンクを構成すると述べました。

ビットコイン税の申告方法

ビットコインまたはその他の仮想通貨に課せられる可能性のある税金を計算したら、連邦所得税申告書と一緒にそれらを提出します。納税者が暗号通貨の税要件を理解するのを助けるために、いくつかの暗号に焦点を当てた税ソフトウェアプログラムが存在します。 CoinTrackerはTurboTaxと統合してそのプロセスを簡素化し、他の暗号税ソフトウェアは他の通常の税ソフトウェアと統合することができます。

フォーム8949を使用してその年のキャピタルゲインとキャピタルロスを調整したら、スケジュールDを使用してIRSフォーム1040で報告するだけです。

結論

暗号の探索と投資は楽しいことがあります。あなたのビットコインに税金を払っていますか？それほど多くはありません。

現実には、ビットコインとあなたが保持している他のすべての仮想通貨に税金を申告して支払う必要があります。そのウェブサイトで公開されているIRSガイダンスを使用して、暗号通貨の収益の具体的な詳細をガイドします。収益が十分に高い場合は、暗号に焦点を当てた税務準備ソフトウェアを使用するか、資産をカバーするためにビットコインの税務専門家を雇うことを検討してください。