格言はどうですか？年齢とともに…税金を節約する新しい方法。
退職したからといって税金の申告をやめることはできませんが、多くの場合、退職者であるということは、価値のある税額控除や控除を請求できることを意味します。
場合によっては、これらの税控除は労働者と退職者の両方が利用できるため、後者は彼らが適格である可能性があることに気付かないことがよくあります。その他の場合、これらの税控除は実質的に高齢の納税者のために予約されています。つまり、納税者は後年になるまでそのことを聞くことができません。
以下は、退職者が見落としがちな連邦所得税控除の例です。
税額控除を明細化しない高齢者の場合、より高い基準の控除は、税額の無料の潜在的な削減です。
高齢者は通常、通常の標準控除額から、既婚者1人あたり1,300ドル、または独身者1人あたり1,650ドルの増加を受け取ります。 2020年の課税年度、つまり4月に期限が到来する申告について、IRSは「シニア」を1956年1月2日より前に生まれた人と定義しています。
たとえば、2人の既婚の高齢者の場合、仕事をしたり領収書を保管したりすることなく、課税所得から2,600ドルを差し引くことができます。実際にどのような貯蓄につながるかは彼らの収入に依存しますが、それはアンクルサムが彼らに課税するためのより低い開始額を意味します。
税額控除より良いものは何ですか？税額控除！控除により課税所得は減少しますが、クレジットにより税額は1ドルに減少します。
セーバーのクレジットは特に退職者向けではないため、見落としがちです。しかし、それは退職金口座でお金を節約している適格な納税者のためのものです。つまり、それ以外の場合はクレジットの対象となることを前提として、退職金口座に現金を預けることができる退職者が利用できることを意味します。
したがって、退職金制度に貢献している限り、毎年、貯蓄者のクレジットの適格性を確認する必要があります。資格がある場合は、税金を最大1,000ドル、または共同申告を行う既婚納税者の場合は2,000ドル削減できます。
「この見落とされた退職税額控除は2021年に改善される」で詳しく説明されているように、主な適格要件は、退職金口座でお金を節約することに加えて、一定のしきい値を下回る収入を持つことです。
自営業の場合は、メディケアやその他の健康保険プランの保険料を事業費として差し引くことができる場合があります。 IRSによると：
「あなたは、あなた自身、あなたの配偶者、そしてあなたの扶養家族のために、あなたが医療および歯科保険と資格のある介護保険に支払った金額を差し引くことができるかもしれません。 …適格な民間健康保険に類似した自分の名前の保険を取得するために自発的に支払うメディケア保険料は、控除額を計算するために使用できます。」
たとえば、2020年のMedicare PartBの標準月額保険料は月額$ 144.60で、潜在的な償却額は$ 1,735でした。
2019年の安全法として知られる連邦法は、従来の個人年金口座（IRA）に寄付するための最大年齢を廃止しました。
したがって、2020年の課税年度の時点で、パートタイムの仕事などからまだ稼いだ収入をもたらしている退職者は、年齢に関係なくこのタイプの口座でお金を節約できます。したがって、その貢献を税金に償却できます。 。
Roth IRAに寄付する最大年齢もありませんが、このタイプの口座への寄付は確定申告で控除できません。代わりに、RothアカウントのIRS規則に従えば、代わりに非課税でお金を引き出すことができます。 （従来のIRAでは、引き出しは課税所得と見なされます。）
これら2種類の口座の詳細については、「どちらが優れているか-従来型またはロスの退職金プラン」をご覧ください。
個人の退職金口座（IRA）に寄付できるのは、賃金などの収入がある場合のみですが、それが配偶者の収入になる可能性があります。
これは、「個人の退職金口座の7つの秘密の特典」で詳しく説明しているように、働く配偶者が働いていない配偶者が退職金口座でお金を節約するのを助けることができることを意味します。
従来のIRAへの配偶者の寄付も、収入やその他の資格要件を満たしていることを前提として、税額控除の対象となります。
一般的に、納税者は、慈善団体への寄付のクレジットが必要な場合、標準の控除を請求するのではなく、控除項目を明細化する必要があります。そして、2017年の連邦税制改革法の制定後、標準的な控除額が大きくなり、項目化の恩恵を受ける人が少なくなりました。
ただし、一部の退職者はこれを効果的に回避できる可能性があります。
70½歳を過ぎると、IRAから慈善団体に送金し、課税所得としてカウントせずに、必要な最小分配額（RMD）に金額をカウントさせることができます。 IRSは、これを「適格な慈善配布」と呼んでいます。
これは真の税額控除や控除ではありませんが、RMDは通常、課税所得としてカウントされるため、課税所得、ひいては税額を下げる効果があります。
安全法により、RMDの取得を開始する必要のある年齢が70½から72に変更されましたが、その変更は、適格な慈善配布には適用されなかったことに注意してください。したがって、Ed Slott＆Co。によると、70½歳でも作成できます。
2020年と2021年の課税年度については、控除項目を分類しない納税者が利用できる別の種類の慈善控除があります。
2020年のコロナウイルス支援経済安全保障（CARES）法により、連邦税法が一時的に変更され、標準控除を請求する人々は、2020年に慈善団体への寄付で最大300ドルを償却できるようになりました。今年は、彼らの復帰時にその休憩を主張することができます。
その後、昨年12月に制定された別の法律により、この慈善的償却が2021年に延長および拡大されました。これは、「2021年に2回の慈善税控除が延長された」で報告されています。