COVID-19のパンデミックが私たちに何かを教えてくれたとしたら、それは私たちが予測できないことに備える必要があるということです。これは、予期しない医療費の計画に関して特に当てはまります。結局のところ、誰も病気になったり病院に行く予定はありません。しかし、アメリカ人の約10人に4人が、400ドルの緊急事態をカバーするのに苦労すると考えると、多くの家族は、高額で計画外の医療費に見舞われた場合、困難な経済状況に陥る可能性があります。
医療貯蓄口座（HSA）は、今日の予測不可能な世界での健康と経済的な健康のニーズを管理するのに役立ちます。それらがどのように機能するかわからない？心配しないでください—あなたは良い仲間です。 Voya Financialの新しい調査によると、HSAの主要な属性を認識しているのはわずか2％です。
理解を深めるために、HSAについて知っておくべきことを分析するのに役立つ5つの事実を以下に示します。そして、多くのアメリカ人労働者のオープン登録シーズンが進行中であるため、雇用主が後援するすべての職場の福利厚生を考慮して、HSAについて教育を受ける良い機会です。
HSAは、適格な高控除健康保険（HDHP）に加入しているときに利用できる医療貯蓄口座です。 IRSは、これらのプランを、2020年に個人で少なくとも1,400ドル、家族で2,800ドルの控除額があるプランと定義しています。医療費の上昇に伴い、従業員福利厚生パッケージでHDHPを提供する企業が増えています。パンデミックが発生する前は、業界の調査によると、民間の健康保険に加入しているアメリカ人のほぼ半数（46％）がHDHPに加入していました。
通常、ほとんどのHDHPはHSAと組み合わされます。これは、通常は給与控除を通じてアカウントに預け入れられる税引前のドルによって資金が供給されます。その結果、HSAの人気が高まり、適格な医療費の支払いを支援すると同時に、従業員がこれらの健康保険に関連する高額の控除額を計画してカバーするのを支援しています。
おそらく、HSAの最大の利点は、HSAが提供する3つの税制上の利点です。1）拠出金は税引前であり、課税所得が減少します。 2）HSA資金は非課税になります。 3）適格な医療費の支払いに使用される場合、HSAの引き出しは非課税です。
HSAの拠出額は、IRSによって毎年上限が定められています。 2021年の場合、HSA拠出限度額は、個人の場合は$ 3,600、家族の補償範囲の場合は$ 7,200です。 55歳以上の個人は、追加の1,000ドルのキャッチアップ寄付を受ける資格があります。
手頃な価格の場合は、HSAの貢献を最大化して、これらの3つの税制上のメリットを最大限に活用することを検討することをお勧めします。さらに、人が65歳で定年に達すると、それらのHSA資金は、一般的な生活費（住宅、食料、旅行など）の支払いに使用でき、退職金口座からの通常の分配と同様に課税されます。 401（k）や個人年金口座（IRA）とは異なり、給与控除によるHSA拠出は、FICA（社会保障およびメディケア）税の対象ではなく、年齢を問わず、最低分配金を支払う必要はありません。
ほとんどの人は、あなたが会社を通じてHSAに登録するとき、それがあなたの雇用に結びついていないことに気づいていません。一般的に雇用に関連している健康保険プランや柔軟な支出口座（FSA）とは異なり、HSAは持ち運び可能です。つまり、口座を所有しています。したがって、解雇されたり、仕事から解雇されたり、退職することを選択した場合でも、アカウントと資金はあなたに残り、HSAドルをいつでも適格な医療費の支払いに使用できます。
さらに、柔軟な支出勘定とは異なり、HSAも「使用するか失うか」の勘定ではなく、残高は毎年繰り越されます。また、HDHPとHSAに登録すると、現在は医療費を自己負担し、将来は現在の費用と同じ額の非課税の分配を受けることができます。このアプローチにより、HSAを潜在的な緊急貯蓄手段として使用できます。領収書を持って、すべての配布を確認してください。さらに、HSAを使用すると、年間を通じていつでも寄付額を変更することができます。オープン登録期間中に選択した金額に「固定」されていません。
3月に、議会は、パンデミックの影響を受けたアメリカ人を支援するために、コロナウイルス支援、救済、および経済的安全保障（CARES）法を可決しました。この法律の一環として、HSAを使用して、医師の処方箋なしで、特定の市販の医療製品や医薬品（検疫や社会的距離に必要なもの、女性用衛生製品など）を購入できるようになりました。
CARES法はまた、遠隔医療サービスの適用範囲を拡大しました。具体的には、控除対象が満たされる前にHDHPが遠隔医療サービスをカバーできるようにする規定が含まれるようになりました。これまで、IRSは、プランの控除額に達するまで、これらの費用をHDHPで払い戻すことを許可していませんでした。
アメリカの労働者が彼らの健康と経済的健康のニーズを管理するのを助けることに加えて、HSAは魅力的な投資機会を提供することもできます。アカウント所有者は、HSAに資金を寄付して、将来の医療費を計画すると同時に、アカウントが投資のしきい値に達したときに投資信託に投資することができます。これらの投資オプションは、一般的な職場の退職勘定で利用可能なラインナップに類似しており、目標日シリーズ、アクティブおよびパッシブエクイティ、債券および債券を含めることができます。したがって、個人は20年または30年間HSAにお金を入れることができ、引退の準備ができている可能性があります。
HSAのこの設計機能は、米国が引退の危機に直面していることを考えると重要です。これは主に、医療費の増加が原因です。業界の調査によると、アメリカ人労働者の40％は、退職後の医療費を賄うのに十分なお金があるという自信がありません。そして、平均的な夫婦が退職後の医療費をカバーする90％の確率で、296,000ドルの貯蓄が必要であると推定される場合、これらの感情は正当化される可能性があります。
したがって、HSAは、勤務中の医療費の支払いを支援するだけでなく、退職後の医療貯蓄のギャップを埋めるのに役立つ貴重な長期貯蓄手段としても機能します。
この世界的な健康危機がいつ終わるかは誰にもわかりませんが、予期せぬ事態に備え続けることが重要です。オープン登録期間中は、HSAを詳しく調べることをお勧めします。誤解され、多くの場合十分に活用されていませんが、今こそ、家族の健康と経済的健康のニーズを保護するための潜在的な機会として、HSAを賢く利用するときです。
この記事は、Kiplingerの編集スタッフではなく、寄稿したアドバイザーによって書かれ、その見解を示しています。アドバイザーの記録は、SECまたはFINRAで確認できます。CEO、ヘルスソリューション、Voya Financial
Rob Grubkaは、VoyaFinancialのHealthSolutionsの最高経営責任者です。この役職では、Voyaのストップロス、団体生活、障害、補足的な健康保険ソリューションの製品開発と管理、流通、エンドツーエンドの顧客体験、および米国に提供される健康貯蓄と支出勘定を担当しています。ビジネスと職場を通じて660万人以上の個人をカバーしています。