医療費には、あらゆる種類の自己負担費用が含まれ、それらはすぐに加算される可能性があります。米国労働統計局によると、2018年の平均世帯は4,968ドルを医療に費やしました。この支出は、健康保険料だけでなく、医療サービスから医薬品、医療用品まですべてをカバーしています。

子供がいる人にとって、育児費用はもう一つの莫大な費用です。 Center for American Progressによると、5歳未満の子供の育児にお金を払っている典型的な働く家族は、平均収入の10％を子供たちの世話に費やしています。

柔軟な支出勘定（FSA）は、医療費と扶養家族医療費を削減する可能性のある1つの方法です。税引前の収益で資金を調達するFSAは、さまざまな適格費用の支払いに使用できる特殊なタイプのアカウントです。 FSAの最大の利点の1つは、これらの資金を意図したとおりに使用するときに税金を支払わないことです。ただし、FSAには特定の制限があります。 FSAが自分に適しているかどうかを判断するのに役立つ、それらの仕組みの包括的な概要は次のとおりです。

フレキシブル支出勘定（FSA）はどのように機能しますか？

FSAに登録する唯一の方法は、雇用主を介することです。すべての雇用主がこのメリットを提供しているわけではありませんが、提供している場合は、特定の医療費と扶養家族医療費をカバーするための税制上の方法として役立つ可能性があります。

登録すると、毎月または支払い期間にアカウントに寄付する金額を選択し、その金額が税引前の給与削減として自動的に差し引かれます。資金を使用する必要がある場合、適格な費用の支払いに使用されている限り、引き出しに税金を支払うことはありません。適格経費とは何ですか？ルールは、使用しているFSAのタイプによって異なります。雇用主は通常、次の1つ以上を提供します。

• 健康FSA ：これらの資金を使用して、健康保険でカバーされていないさまざまな適格医療費を支払うことができます。これらには、保険の控除対象、医療機器、特定の処方箋などが含まれます。寄付の上限は年間2,750ドルですが、雇用主には下限がある場合があるため、必ず福利厚生コーディネーターに確認してください。
• 限定目的のFSA ：これらのFSAは、視覚と歯科治療に関連する医療費のために特別に設計されています。寄付限度額も2,750ドルに設定されています。
• 依存ケアFSA ：親や他の介護者は、このタイプのアカウントの資金を使用して、育児や高齢者のデイケアの請求をカバーできます。共同で申請する個人または夫婦の場合、寄付限度額は5,000ドルです。個別に申請する既婚者には2,500ドル。

FSA拠出額を設定した後は、通常、適格なライフイベント（子供の誕生や結婚歴の変更など）を経験しない限り、それを変更することはできません。それ以外の場合は、次のオープン登録期間を待つ必要があります。新しい連邦ガイドラインは、コロナウイルスのパンデミックに照らして、より多くのFSAの柔軟性を提供しています。ただし、2021年の間、あなたはいつでもあなたの貢献率を変更することができます。

FSAファンドを使用する場合、2つのオプションがあります。多くのプランでは、経費を支払うためにFSAデビットカードが提供されています（ただし、プラン管理者が料金を立証する必要がある場合に備えて、領収書を保持することをお勧めします）。または、これらの費用を前もって負担し、後で払い戻しを受けるために請求を提出する必要がある場合があります。

FSAを使用することの長所と短所

FSAを使用することには利点と欠点があります。このタイプのアカウントがあなたにとって意味があるかどうかを決定する際に考慮すべきいくつかの重要な事柄があります。

長所

• ヘルスケアとチャイルドケアをより手頃な価格にします。 FSAに税引前のドルで資金を提供し、そのお金を適格経費の支払いに使用しても課税されません。そのため、アンクルサムに支払う必要のある金額を減らすことができます。
• 便利です。 FSAを使用すると、適格な経費に特に使用できる資金のプールが作成されます。これにより、これらの費用を賄うために持ち帰りの支払いに依存することが少なくなるため、予算編成が少し簡単になります。
• あなたの雇用主はあなたのFSAに貢献するか、あなたが行う貢献の一部と一致する可能性があります。 必須ではありませんが、従業員の福利厚生としてFSA拠出金を提供することを選択できます。

短所

• FSAは、「使用するか失うか」のメリットとして構成されています。 計画年の終わりにFSAに残っているお金がある場合、将来の使用のためにすべてを保持することができない場合があります。雇用主は、資金を使用するために最大2か月半の猶予期間を提供する場合がありますが、そうする必要はありません。または、翌年に最大550ドルまでロールオーバーできる場合もあります。これらの理由から、FSAに資金を過剰に投入しないように注意することが重要です。

重要な注意事項：2020年末に可決された法律のおかげで、雇用主はFSA参加者がすべてをロールオーバーできるようにするオプションがあります。 2021年から2022年までの未使用の資金。雇用主にそのオプションが利用可能かどうかを確認してください。

FSAの対象となるのは誰ですか？

FSAは雇用主によってのみ提供されます。仕事を通じて利用できる場合は、従業員福利厚生パッケージにその概要を記載する必要があります。あなたの人材部門はあなたの雇用主の提供物に関するより多くの情報を提供することができます。

従業員は通常、新人研修中（待機期間がないことを前提とし、会社ごとに異なります）、または年間のオープン登録期間中に、会社のFSAに登録できます。従来、適格なライフイベントを経験した参加者は、オープン登録を待たずにFSAの貢献を変更することもできます。

FSAとHSAの違いは何ですか？

医療貯蓄口座（HSA）も税引前のドルで賄われており、適格な医療費を賄うために使用できます。 FSAに似ていますが、いくつかの重要な違いがあります。

雇用主がFSAを提供していない場合は、IRAを管理する銀行、信用組合、または組織を通じて、自分でHSAを開くことができます。唯一の落とし穴は、HSAの資格を得るには、高控除の健康保険（HDHP）が必要なことです。 2021年には、個人のHDHPは、少なくとも1,400ドルの控除対象を持つHDHPです。その数は家族のために2,800ドルに跳ね上がります。

HSAは投資手段としても使用できます。 HSAアカウントを開設する場所によっては、お金を投資して非課税の成長を享受できる場合があります。対象となる費用に使用されるHSA資金に税金を支払うことはありませんが、それ以外の方法で使用される場合は、課税所得に含めて20％のペナルティを支払う必要があります。

HSAとFSAのその他の違いは次のとおりです。

• HSA資金を100％ロールオーバーできます。 FSAとは異なり、年末にHSAに残っている未使用の資金を保持できます。さらに、あなたが仕事を辞めたとしても、あなたのアカウントはあなたをフォローします。これは通常、FSAには当てはまりません。
• 65歳になると、医療費以外の目的でHSA資金を使用できるようになります。 資格のない費用をカバーするためにHSAを利用すると、通常20％のペナルティが発生します。しかし、65歳になると、そのペナルティは免除されます。つまり、これらの資金を使って、医療費だけでなく、あらゆる種類の費用を支払うことができます。
• 今後行われるHSAの引き出しに対して、税金がかかる場合があります。 65歳になった後、医療費以外の費用にHSA資金を使用する場合は、使用した金額に課税されます。これは、順番に、あなたの納税義務を増やすことができます。これは、特に引退時に、金融ゲームの計画を混乱させる可能性のある詳細です。
• HSAを使用して、さまざまな健康関連アイテムの支払いを行うことができます。 HSAの適格医療費のリストは、FSAと比較して膨大です。日焼け止めや市販の鎮痛薬から空気清浄機や女性用衛生用品まで、あらゆるものが含まれています。

柔軟な支出アカウントはクレジットスコアに影響しますか？

柔軟な支出アカウントは、クレジットスコアに直接影響しません。当座預金口座、貯蓄口座、または投資口座と同様に、FSAの残高と口座の活動はクレジットレポートに表示されません。とはいえ、FSAの貢献が予算を拡大し、他の財政的義務を果たすことを困難にしている場合、それは可能 マイナスの方法であなたのクレジットスコアに影響を与えます。あなたの貢献を調整することはあなたが物事を正しく設定するために必要なすべてかもしれません。

FSAを持っていると、医療費の支払いが簡単になり、コレクションに送られるのを防ぐことができれば、実際にクレジットに役立つ可能性があります。コレクションに送られると、クレジットスコアに大きな打撃を与える可能性があります。 Experianを使用すると、クレジットスコアとクレジットレポートを無料で確認できるため、クレジットを強力に維持するのがはるかに簡単になります。