あなたがあなたの退職口座に入れるお金はあなたがもう働いていないときに安定した収入の流れを提供することを意図しています。さまざまな理由でまもなく開梱しますが、途中で資金を全額引き出す必要がある場合があります。一括払いとは、1つの課税年度内に退職金口座の全残高を1回払いすることです。

一括払いは税金に深刻な影響を与える可能性があるため、一括払いが財務にどのように影響するかを理解することが重要です。すべてがどのように機能するかを詳しく見てみましょう。

一括配布の仕組み

一括配分は、まさにそのように聞こえます。税金繰延の退職金口座から定期的に引き出しを行う代わりに、一度に全額をタップします。多くの投資家は、退職金口座の分配を最小限に抑えることを好みます。これにより、資金の大部分が投資を継続し、成長を続けることができます。また、税負担も軽減されます。401（k）や従来のIRAなどの税制優遇口座からの引き出しは、経常利益として課税されます。さらに、59½歳より前に配布された場合、さらに10％のペナルティが発生する可能性があります。

そうは言っても、一時金の分配が適切であるかもしれない特定の状況があります。例：

• あなたは401（k）を持っており、それを後援した雇用主のためにもう働いていません。
• あなたは59歳半に達しました。あなたは単にあなたの完全なバランスを取りたいと思っています。
• プランの参加者が亡くなり、残高は受益者に継承されます。
• 参加者は自営業であり、完全かつ恒久的に障害者になります。
• あなたは1936年1月2日より前に生まれ、10年間の前方平均を活用できます。これはあなたの納税義務を減らし、さらにあなたをより低い税率の範囲に保つことができます。

一括配布を進めることにした場合は、次のステップに関していくつかのオプションがあります。

• 分配を維持する場合、その金額は経常利益として課税されます。前述のように、59½未満の場合も10％のペナルティが発生する可能性があります。
• 資金を個人年金口座（IRA）にロールオーバーできます。お金が新しいプランプロバイダーに直接送金される場合は、分配に税金を支払う必要がありません。また、その10％の早期撤退ペナルティを回避します。自分への直接支払いとして配布物を受け取った場合、60日以内にロールオーバーする必要があります。それ以外の場合は、課税対象の配布として扱われます。
• 新しい雇用主と一緒に、一時金の分配を別の401（k）に注ぎ込むことができます。 IRAロールオーバーと同じように機能します。ここでも60日間のルールが適用されることに注意してください。

一括配布の長所と短所

長所

• 以前の雇用主に古い401（k）を残しておくことは、あなたの富を増やすために多くのことをしません。一時金を使用してそれを新しい適格なアカウントにロールオーバーすると、それらの貯蓄を積み上げ、そのお金を引退のために積極的に投資し続けるのに役立ちます。
• 一括分配を行うと、さまざまな投資の選択を自由に行えるようになります。財務目標、年齢、リスク許容度によっては、このお金を他の投資に振り向けて、最終的にはより良いリターンを得ることができます。
• 59½を超えている場合、重大な経済的緊急事態に直面し、今すぐそれらの資金が必要な場合は、一時金の分配が理にかなっている可能性があります。あなたはまだそれに税金を払わなければならないでしょう、しかしそれは考えるべき何かです。

短所

• 401（k）は税引前のドルで賄われているため、分配金は課税対象となります。一時金を分配すると、多額の税金があなたの富に食い込む可能性があります。分配のサイズは、あなたをより高い税率の範囲に押し込むのに十分でさえあるかもしれません。
• 投資を続けることで、複利の恩恵を受けることができます。市場の変動を避けることはできませんが、コースを継続することで、巣の卵がインフレに追いつくのに役立つ可能性があります。一括分配でお金を引き出すのは別の話です。株式市場は前世紀の平均年間収益率がほぼ10％でしたが、この記事の執筆時点では、高利回り普通預金口座の金利は約0.70％から1％で推移しています。
• 繰り返しになりますが、59½歳より前に一括配布を行うと、10％のペナルティが課せられる可能性があります。影響のアイデアを与えるために、それは$100,000の配布で$10,000です。

一括配布する必要がありますか？

一時金の分配を行うかどうかの決定は、あなたの独特の財政状況に依存します。それは、有効に活用できる古い401（k）に資金を置いている人にとっては理にかなっているかもしれません。従来のIRAまたは新しい401（k）にロールオーバーすると、そのお金を投資し続け、あなたのために一生懸命働くことができます。

反対に、一時金の分配から資金を維持することを選択した人は、かなりの税負担と潜在的な早期撤退ペナルティに直面する可能性があります。これらの分配は、その年の課税所得としてカウントされることを忘れないでください。そのため、税負担がさらに高くなる可能性があります。

結局のところ、一括分配を行うことが賢明な財政的動きであるかどうかについての白黒の答えはありません。経験豊富な金融専門家は、あなたがあなたのニーズに最適な決定を下すことができるようにあなたがあなたの全体的な財政状態を評価するのを手伝うことができます。

結論

一括分配を新しい税繰延勘定にロールオーバーすることを選択した場合は、72歳から必要な最小分配を開始する必要があることに注意してください。一般的に、分配を最小化すると、退職時の税負担を軽減できます。そこでは、社会保障給付やRoth IRAのような非課税口座のお金など、他の退職後の収入源が役立つ可能性があります。彼らはあなたの収入を多様化して、あなたが課税対象の口座にあまり依存しないようにすることができます。

一時金の分配は、退職後の計画の重要な部分の1つです。途中であなたの財政状態を強く保つことは重要です。 Experianによる無料のクレジット監視は、その目標を念頭に置いて構築されています。これは、引退の途上にある場所に関係なく、クレジットを監視する簡単な方法です。