家族の世話をするために有給の仕事から離れる配偶者は、家計に大きな価値をもたらすことができますが、収入がなければ、退職に投資するのは難しいかもしれません。税制上有利な退職金口座のいくつかの形態は、個人が補償を獲得することを要求し、働いていない人々がそれらにアクセスできないようにします。 1つの解決策は配偶者のIRAです。
配偶者IRAは、税制上有利な個人年金口座であり、収入がないか最小限の配偶者が黄金期のために貯蓄できるようにします。
IRSによると、通常のIRAにお金を寄付するには、課税所得を得る必要があります。ただし、配偶者IRAを使用すると、配偶者と同じように、非就労または低所得のパートナーが税制上の優遇措置で退職に貢献することができます。これは、引退のための財政的準備に関して、カップルの税制上の優遇措置を2倍にすることができます。
資格を得るには、配偶者は合法的に結婚し、共同で税金を申告する必要があり、そのうちの1人は課税対象の補償を受け取る必要があります。どちらの配偶者も配偶者のIRAに貢献できます。
配偶者のIRAは、実際には別の種類のIRAではありません。むしろ、それは、働いていない配偶者が特定の基準を満たしている場合に自分の名前でIRAを開くことを可能にするオプションです。彼らのパートナーと同じように、配偶者は彼らの退職口座のために伝統的なIRAまたはロスIRAを開くかどうか、そして彼らのお金がどのように投資されるかを選択することができます。アカウント所有者は、毎年最大額まで寄付を行うことができますが、これは時間の経過とともに増加します。
従来のIRAは、口座名義人が稼ぐことができる金額に制限を設けておらず、税引き前または税引き後の資金をそれに寄付することができます。お金は非課税になり、引き出しをするときにのみ所得税を支払います。 72歳になったら、最小限の配布を開始する必要があります。
一方、Roth IRAへの寄付は、すでに課税されているお金を使用します。つまり、寄付されたお金は非課税になります。アカウントを5年間所有し、59歳半以降に引き出しを開始する限り、引き出しは非課税になります。配偶者のロスIRAには必須または最小の分配はありません。ただし、これらのアカウントには収入の上限があります（以下を参照）。
選択する配偶者IRAアカウントの種類は、寄付するときに使用する税額と、引き出しを行うときに使用する税額によって異なります。一部の人々にとって、彼らの税率は彼らの貢献年の間より低くなるでしょう、それでフロントエンドで税金を払うことが最善です。退職時に低所得を計画している人のために、彼らがバックエンドで課税されるならば、彼らはより低い税金を支払うでしょう。税務専門家は、家族の経済状況に最適なオプションを選択するのに役立ちます。
IRAは税制上の大きな利点を提供するため、政府は毎年IRAに寄付できる金額を制限しています。
IRSは現在、配偶者1人あたり最大年間6,000ドルのIRA拠出を認めています。言い換えれば、各配偶者は毎年自分のIRAに6,000ドルを寄付することができます。 50歳以上の人は、退職間近のときに追いつくために、年間1,000ドルの追加寄付をすることができます。
あなたが配偶者IRAを持って働いていない配偶者であり、あなたの配偶者が働いていて独自のIRAを持っている場合、彼らは各口座に6,000ドルを寄付し、年間合計12,000ドル（または50歳以上の人1人あたり1,000ドル多く）を寄付できます。
自分の名前で配偶者IRAのメリットを享受するには、連邦政府の特定の規則に従う必要があります。最も重要なことは、あなたは合法的に結婚していて、配偶者と共同で確定申告をしなければなりません。前のセクションで述べたように、年齢に応じて、年間6,000ドルまたは7,000ドルを超えて寄付することもできません。明るい面として、配偶者IRAは、1人の配偶者が収入を得ている限り、どの年齢でも貢献することができます。
配偶者のIRAはRothまたは従来型のいずれかですが、特定のしきい値を下回る収入を持つ人だけがRothアカウントの対象となることに注意してください。 2022年の場合、IRSは、年間214,000ドルを超える収益を上げている人々からのロスの寄付を許可していません。
従来のIRAへの拠出は税控除の対象となる可能性があることに注意してください。ただし、これは、どちらかの配偶者が401（k）などの職場の退職金制度を利用しているかどうかによって異なります。会計士またはファイナンシャルプランナーは、退職金口座と税金に関する質問をナビゲートするのに役立ちます。
配偶者IRAを開くことは、通常のIRAを開くことと同じです。退職金口座は、オンライン、電話、またはVanguard、Charles Schwab、Fidelity、E*Tradeなどの主要な証券会社に直接開設できます。 WealthfrontやBettermentなどのロボアドバイザーも、従来の金融機関よりも手数料が安い可能性のあるIRAアカウントを提供しています。オプションを比較して、それぞれがどのように積み重なるかを確認します。圧倒されている場合は、ファイナンシャルプランナーまたは投資顧問を雇って正しい方向を示すことを検討してください。
配偶者IRAは、1人の配偶者が収入を得る必要がありますが、働いていない配偶者は、自分の名前で税制優遇の退職金口座の恩恵を受けることができます。
共同口座を持つことには利点がありますが、自分の名前でいくつかの金融口座を維持することは、多くの面で役立つ可能性があります。それは経済的自立の感覚を提供し、何かが起こった場合にあなたが資金やクレジットにアクセスできることを保証することができます。
あなた自身の名前でIRAを持つことはあなたの将来を確保するのを助ける一つの方法です。また、自分の名前でクレジットカードを使用することも賢明です。これにより、強力な信用履歴を構築し、将来のクレジットにいつでもアクセスできるようになります。共同アカウントしかない場合は、ExperianCreditMatch™でパーソナライズされたクレジットカードのオファーを確認してください。