引退を入力していますが、引退ポートフォリオから必要な最小配分（RMD）をすべて取得するのを遅らせたいですか？おそらく、代わりに長期の引退の可能性を確保するためにそのお金を使用しますか？ QLACに会います。
ミズーリ州チェスターフィールドにあるSynergyWealthSolutionsの金融専門家であるJ.ToddGentryは、次のように述べています。 。 「QLACは、その寿命のずれに対処するのに役立ちます。」
QLACは、適格な長寿年金契約の略です。これは、適格な退職金口座からお金で購入できる一種の年金です。そしてそれは、このタイプの年金を購入するために使用されたお金の部分から、必要な最小分配とそれに関連する税金を遅らせる方法を提供します。それでも同時に、それは非常に長生きする可能性のための計画を立てるのに役立ちます。
「70年代に働く人々を見るのは珍しいことではないので、特にクライアントが長寿を期待している場合、または必ずしもすぐにお金を必要としない場合は、それらの退職金の分配を後年まで延期することが理にかなっていることがあります」とリードウィレットは言いました。フロリダ州フォートローダーデールにあるマスミューチュアル会社であるCoastalWealthの副社長兼投資スペシャリスト。 「そのオプションを利用できるのは確かに素晴らしいことです。」
QLACの考えられるメリットを十分に理解するには、まず、退職基金を引き出すためのルールを理解する必要があります。
必要な最小配布（RMD）が定義されています
誰かが72歳に達すると、毎年、税金繰延退職金口座からお金を引き出す必要があります。そして、彼らはそれが必要かどうかにかかわらず、お金を受け取らなければなりません。
これらの撤退要件は、401（k）、403（b）、および457（b）プランを含むすべての雇用主が後援する退職プラン、およびSEP IRA、SIMPLE IRA、SARSEPなどの従来のIRAおよびIRAベースのプランを対象としています。 。
これらの種類の勘定は、税引前のドルで資金調達され、税繰延ベースで増加します。ただし、引き出しには課税されます。そのため、政府は撤退が必要な時代を設定しています。連邦予算のための資金を生み出すために、ある時点で税金を徴収する必要があります。
しかし、RMDは、長寿とそれに関連する費用、特に医療費の増加を計画する際に課題となる可能性があります。
基本的に、退職者はRMD要件と予想される退職後の収入ニーズのバランスをとる必要があります。
適格な退職基金の一部を延期すると、そのバランスを達成するための柔軟性が追加されます。
「QLACは、必要最小限の分配の一部をIRA資産から後日まで延期するための優れた方法です」とWillett氏は述べています。
年金とQLAC
年金は、長期の退職とあなたの資金を使い果たすリスクの計画を立てるのに役立つ便利な方法です。年金契約では、支払いまたは長期にわたる一連の支払いと引き換えに、保険会社は将来の特定の時点で保証された収入の流れを提供します。
基本的に、QLACは、退職基金で購入できる特定の形式の繰延年金です。これらの退職基金はRMD要件から削除され、関連する税金は繰り延べられます。
ただし、制限があります。 QLACの延期は、85歳までしか継続できません。その時点で、QLACからの支払いストリームの受信を開始する必要があります。また、QLACの資金として使用できるのは、アカウントの合計残高の25％または適格な退職基金の135,000ドルのいずれか少ない方のみです。
適格な退職基金の一部をRMDから延期することで、介護のニーズなどの計画をより柔軟に行えるようになると、金融専門家は指摘しています。
「多くの人が80代前半にナーシングホームに入ります。これは、たまたまQLACの配布年齢と開始日と一致しています」とGentry氏は述べています。 「つまり、QLACを使用することで、適格なドルを取得し、80年代初頭まで税金を繰り延べて成長させ続けることができます。そして、80歳以降にナーシングホームの費用が発生する場合、それらは医療費であり、少なくとも現行の税法では、税控除の対象となります。あなたは、税控除の対象となる介護費を、税金繰延ドルで賄うことになります。これは効果的な計画です。」
すべての年金がQLACとして適格であるとは限らないことに注意することが重要です。また、QLAC年金は、特定のIRS基準を満たす必要があります。繰延所得年金は、契約の購入時にQLACとして指定する必要があります。契約が発行された後は、既存の繰延所得年金をQLACに変換することはできません。多くの人々は、要件をナビゲートし、QLACが退職プランにどのように適合するかを学ぶために金融専門家に頼ります。 （金融の専門家が必要ですか？ ここで見つけてください）
QLACを選択する主な理由は、特に長寿が懸念される場合、後年の保証された収入の流れを確保することです。適切な人のために、QLACは、後の年齢で保証された収入ソリューションを提供できます。これは、RMDに関連する法定責任の管理にも役立つ可能性があります。