年金はウェルスマネジメントや財務計画に役立つツールですが、種類が異なるため、それぞれがどのように機能するかを理解して、どの年金の種類が自分に最も適しているかを判断する必要があります。

年金にはさまざまな種類があります。いくつかは一般的に、支払いを受け入れ、潜在的な税金繰延成長を可能にし、最終的には資金（またはより正式には「契約価値」と呼ばれる）を所有者に分配するように設計された長期契約です。一見、退職金制度のように聞こえるかもしれませんが、年金にはいくつかの共通点がありますが、同じではありません。

ニーズを満たすために選択した契約オプションに応じて、固定または可変、即時または延期することができます。

何よりもまず、年金を検討している場合は、その特定の年金に関連する目論見書または特定のマーケティング資料を注意深く読むようにしてください。それはあなたの特定の年金がどのように機能するかについてのすべての詳細を提供し、金融専門家はあなたがオプションを評価するのを手伝うことができます。

年金の購入：基本的なタイプ

購入できる年金契約にはいくつかの種類がありますが、それらは3つの主要なカテゴリに分類されます。

*繰延定額年金 （据え置き固定および据え置き固定インデックス）

*繰延変額年金

*所得年金 （即時および延期）

繰延定額年金は、契約の過程で変更される可能性のある保険会社が設定した利率で利息を獲得します。この年金タイプは、多くの場合、最低保証金利を提供します。これらは、市場のボラティリティの影響を回避しながら、資産の一部を成長させるためのより保守的なアプローチのために設計されています。

固定インデックス年金の延期 また、定額年金の傘下にあり、従来の繰延定額年金とは異なる方法で利息をクレジットします。クレジットされる可能性のある利息は、一部、Standard＆Poor’s500Indexなどの特定の市場イ​​ンデックスに関連付けられています。これらは通常、繰延定額年金よりも高い金利の可能性を提供しますが、契約所有者が特定の年にゼロ金利を受け取る可能性があるというリスクもあります。さらに、利息は年に1回だけインデックス年金で貸方に記入できますが、繰延定額年金では毎日貸方に記入できます。

変額年金は、市場でのエクスポージャーを提供するように設計されています。彼らの潜在的な成長とその結果としての支払いは市場の行動に依存するため、定額年金よりも大きな利益を達成する可能性がありますが、価値を失うリスクなど、より多くのリスクにさらされることになります。

変額年金では、保険会社から年金契約を購入しています。ただし、定額年金や所得年金の種類とは異なり、契約に適用するお金をどのように投資するかを決定するのはあなたの責任です。通常、さまざまな原資産と、契約によって提供される固定口座投資オプションの中からです。

多くの変額年金契約では、利用可能な投資オプション間で契約値を割り当てる方法を変更することもできます。これは、リスク許容度が時間の経過とともに変化するときに特に役立つ柔軟性です。もちろん、他の株式や市場ベースの投資と同様に、価値を失うリスクがあり、過去のパフォーマンスは将来のリターンを保証するものではありません。

所得年金は、他の年金とは異なり、蓄積ではなく、所得の流れを作り出すことに焦点を当てています。即時に支払うこともできます。つまり、購入後12か月以内に支払いを開始することも、延期して支払いを後日まで延期することもできます。

たとえば、退職間近で、一度に使いたくない一時金がある場合、所得年金は、そのお金を時間の経過とともに支払いに分散させることで、支出を管理するのに役立つ場合があります。

他の年金とは異なり、所得年金を使用すると、購入時に保証された将来の収入の金額を知ることができます。ただし、所得年金では通常、所有者が契約額を引き出すことはできません。つまり、年金に支払いを済ませると、収入として返還されるまでそのお金に再び触れることはできません。

収入年金は、契約の詳細に応じて異なる動作をします。収入の流れが保証された状態で固定することも、変動して株式市場の変動に左右されることもあります。彼らは即時の収入または将来の収入を提供できますが、流動性はほとんどまたはまったくありません。したがって、契約額の引き出しは通常利用できないか、このタイプでは制限されていないため、収入年金の購入に使用するお金にアクセスできなくても大丈夫です。年金。予期しない費用を賄うために、他の資産を確保しておく必要があります。

選択した年金の種類に関係なく、契約で許可されている内容に応じて、1回限りの支払い、または長期にわたる一連の支払いのいずれかで資金を調達できます。そして、選択した契約が結局あなたに適していないことに気付いたとしても、慌てる必要はありません。すべての年金は、発行後設定された日数以内に解約し、次のいずれかの契約額を受け取る権利を契約所有者に提供します。その時または購入代金の返還。これは「フリールック」条項として知られています。

年金の支払い方法

あなたのお金が年金になったら、あなたが保持している契約の種類によって許可されているものに応じて、お金を取り戻すための2つの一般的な方法があります：引き出しと年金化。

引き出しは、それを許可する契約の場合、体系的な部分的引き出し、非体系的な部分的引き出し、または完全な引き出しのカテゴリに分類されます。

完全撤退 まさにそのように聞こえます。引き出し時の年金の価値が何であれ、1回の支払いですべてのお金を受け取ることができます。その金額を引き出すときは、税金を支払う責任があることに注意してください。

体系的な部分的撤退 オプションを使用すると、保険会社に、契約で引き出しが許可されている場合に、受け取りたい金額と受け取りたい頻度を指定できます。より高いまたはより頻繁な支払いを設定できることは魅力的かもしれませんが、この支払いオプションでは、特定の年金支払いオプションとは異なり、保険会社はあなたが年金より長生きしないことを保証しません。契約価値にアクセスしやすくなる可能性がありますが、長寿のリスクを自分で管理する必要があります。

非体系的な部分的撤退 、契約で許可されている場合は、短期的な目標を達成するために、年金の価値の一部を引き出すことができます。必要に応じて役立つ可能性がありますが、部分的に撤回すると（体系的または非体系的）、死亡給付金などの年金給付額が減少する可能性があります。これにより、死亡した場合に受益者に契約を渡すことができます。

ほとんどの繰延年金には「無料引き出し条項」があり、契約の詳細によって金額は異なりますが、契約所有者は毎年一定の金額を手数料なしで受け取ることができます。

解約手数料期間中にお金を売却または引き出した場合、年金は解約手数料を査定する場合があり、59½歳より前に行われた引き出しにも10％の連邦所得税が課せられる場合があることに注意してください。お金を稼ぐためのもう1つの方法は、年金の収入源を活性化することです。これは、正式には年金化として知られています。 （詳細： 解約手数料を理解する）

年金化 は、年金を「支払いモード」に切り替え、契約に従って収入の支払いを開始するスイッチです。年金の支払いオプションはいくつかあります。

期間特定の年金化 、支払いを受け取るための定義された期間を選択できます。その時間内に死亡した場合、リストされた受益者は、定義された期間が完了するまで残りの支払いを受け取ります。

人生 支払いは、一定の期間ではなく、年金受給者の計算された寿命に基づいています。基本的な人生 オプションは、契約所有者に残りの生涯を支払いますが、共同生活 あなたとあなたの配偶者が生きていることに基づいて、より低い支払いを計算し、残りの彼または彼女のためにあなたの配偶者に支払うための支払いのオプションを与えます あなたがそれらに先んじるべき人生。単身年金の支払いオプションは、通常、最大の支払い額を提供しますが、年金受給者の死亡時に支払いが停止するため、最もリスクが高くなります。受益者への支払いは行われません。

保証期間のある生活 これは、「生命」と「一定期間」のブレンドのようなものです。「生命」オプションと同様に、生命の保証された収入を支払いますが、保証された支払いの期間を選択することもできます。そうすれば、平均余命に基づいて計算された「生涯」の支払いを受け取ることができますが、予想より早く死亡した場合、保証期間が終了するまで、支払いは受益者に継続されます。

選択する年金オプションの種類に関係なく、年金の支払いには課税される可能性があることに注意してください。年金の課税方法の詳細は、購入する年金の種類と選択する年金オプションの種類、および税引き前と税引き後のどちらで契約を購入するかによって異なります。

関係する変数は非常に多いため、財務および税務の専門家と協力して、最適なオプションを決定することを検討する必要があります。

年金を購入する必要がありますか？

ここで概説されている基本を超えて年金を購入することを検討している場合は、考慮すべきことがいくつかあります。

通常、誰かが、401（k）プランやIRAなど、他の税制上有利な退職プランを最大限に活用した後で、年金の購入を検討する場合があります。各年金契約には異なる条件、機能、および要件があるため、購入する年金の種類は、収入の必要性、保守的な投資からの成長、変額年金からの潜在的な成長、または必要性などの特定のニーズに基づいている必要があります年金の値にアクセスします。

死亡率や費用のリスク費用、管理手数料、原資産の費用、罰金など、変額年金に関連する手数料や手数料があることに注意してください。この情報およびその他の情報は、目論見書（または要約目論見書）で入手できます。投資する前にそれを注意深く読んでください。定額年金および変額年金で利用できることが多い特定のオプション機能には手数料がかかります。先に述べたように、通常、定額年金および変額年金からの引き出しに関連する解約手数料もあります。

年金で覚えておくべきもう1つのことは、保証された収入を提供するように設計されていますが、その保証は発行する保険会社の保険金支払能力に基づいているということです。したがって、年金契約を購入することにした場合は、財政的に強い保険会社と協力するようにしてください。 （確認できます マスミューチュアルの財政状態はここにあります。）

要件と手数料は年金の種類と契約の詳細によって異なりますので、年金契約を注意深くお読みください。金融の専門家は、オプションを整理し、年金があなたのお金にとって良い動きであるかどうかを判断するのを手伝うことができます。