1.2兆ドルの超党派インフラストラクチャ法案が可決されたことで、ワシントンのすべての目は今や1.85兆ドルのBuild BackBetter法案に向けられています。両方の法案を合わせると、議会はインフラ、教育、気候、社会プログラムに3兆ドル以上を投資することになります。民主党は、ビルドバックベター法案を当初の3.5兆ドルから大幅に縮小し、プログラムの支払いを支援するための新しい退職条項を提案しました。これにより、富裕層のバックドアロスとメガロスを終わらせることができます。これらのルールの変更が退職後の貯蓄にどのように影響するかを分析してみましょう。

新しい退職後の状況をナビゲートするための支援が必要だと思う場合、または単に将来の計画を開始したい場合は、ファイナンシャルアドバイザーが目標を達成するための計画の作成を支援します。

ビルドバックの改善：バックドアロスIRAの閉鎖

退職に関連する法案の主要な提案の1つは、ロスIRAの拠出限度額を回避する方法として、非常に裕福な人々が好むバックドアのロスIRA戦略を終わらせることです。現在、多くの人が従来のIRAにお金を入れて、それをRothアカウントに送金します。そして、現時点では、法律はこの作戦に制限を課していません。また、メガバックドアロスを防ぐこともできません。これは、通常ロスIRAから除外される高所得者が、401（k）をロスIRAにロールオーバーして、所得を妨げることなく税制上の優遇措置を享受できる場所です。

提案された法律の下では、IRAと雇用主が後援する計画の両方のロス変換は、課税所得が40万ドルを超える個人に対しては排除されます。 （上限は、共同で申請する夫婦の場合は450,000ドルを超え、世帯主として申請する場合は425,000ドルを超えます。）

より良いビルドバック：新しい最小ドローダウン

別の提案された退職の変更は、非常に裕福な人々のために撤退を必要とする可能性があります。基本的に、さまざまな退職金口座に合計で少なくとも1,000万ドルを持っている人は、自分の口座のお金の少なくとも50％を取り出さなければならず、これはキャピタルゲイン税の支払いにつながる可能性があります。個人がRothアカウントに2,000万ドルを超える場合、2,000万ドルの喫水線を超えるすべてのお金を引き出す必要があります。

落とし穴があります。個人の収入が上記の制限を下回っている場合、その個人はこれらの規則に直面することはありません。多くの非常に裕福な人々は技術的に収入を得ていないので、この抜け穴はまだ悪用される可能性があります。

結論

Build Back Better法案は、育児から普遍的なプレキンダーまで、アメリカの生活の多くの分野に影響を与えます。引退は必ずしも法案の焦点の1つではありませんが、それは確かに多くの裕福なアメリカ人が引退システムを使用することに影響を与えます。

引退計画のヒント

• 1,000万ドル相当のアカウントを持っていない場合でも、退職後の計画を立てるのに役立つことがあります。資格のあるファイナンシャルアドバイザーを見つけるのは難しいことではありません。 SmartAssetの無料ツールは、お住まいの地域の最大3人のファイナンシャルアドバイザーとあなたをマッチングします。アドバイザーの試合を無料で面接して、どちらがあなたに適しているかを判断できます。財務目標の達成を支援できるアドバイザーを見つける準備ができたら、今すぐ始めましょう。
• 退職プラン内の資産配分が何であるかを確認し、時間をかけて調整します。覚えておく必要がない場合は、目標日ファンドを使用することで、年齢に応じてポートフォリオを確実に調整できます。

写真提供者：©iStock.com / empura、©iStock.com / Drazen _