過去に年金に関する私の投稿を読んだことがあるなら、私が年金の大ファンではないことをご存知でしょう。ただし、繰延所得年金は例外です。それらは、元本の安全性、信頼できる投資収益、および生涯の収入を提供します。これらはすべて、他のどこよりも優れた組み合わせです。さらに、401（k）プランの一部をこれらの年金のいずれかに投資することができます。これは、退職時に必要となる収入を提供するのに役立ちます。
繰延所得年金–これは長寿年金と呼ばれることもあります –は、保険会社との間で作成する契約であり、一時金を提供し、投資収益を累積し、後で保証された生涯所得の形で配布されます。 「後で」は、契約を開始してから最短で1年、20代で60代で引退の準備をしている場合は、最長で40年になる可能性があります。
プランに預け入れられた資金は、あなたの名前の累積口座に入れられます。その後、保険会社はプランに対して固定金利を支払います。この収益率は、保険会社によって最長10年間保証されています。その後、保険会社により収益率がリセットされます。リセットは、その時点から毎年発生します。ただし、保険会社は通常、最低金利保証を提供し、年金の存続期間中、収益がその金利を下回らないようにします。
所得分配が開始されると、固定または変動支払いとして設定できます。即時年金とは異なり、繰延所得年金では、所得が支払われるまでに一定の時間が経過する必要があります。
ただし、この延期は実際には有利に機能します。 まず、投資収益が蓄積され、年金の規模が大きくなるための時間が提供されます。そして第二に、それは保険会社が収入の支払いをしなければならない年数を減らします、そしてそれは支払いの時が来るときより高い支払いをもたらすでしょう。これは、従来の退職貯蓄プランと非常によく似ており、収益を蓄積できる期間が長いほど、プランが大きくなり、分配金が高くなります。
しかし、繰延所得年金の最大の利点の1つは、株式市場の暴落時に発生するような壊滅的な投資損失からあなたを守ることができることです。それは、特にそれまでの最後の年に、人々が引退の準備について持っている多くの心配を減らすことができます。
繰延所得年金を開始するときは、所得の受け取りを開始する日付を選択します。その際、保険会社が一定の収入を保証します。ただし、繰延所得年金では通常、追加の拠出を行うことができ、年金のサイズと受け取る所得の支払いの両方が増加します。
従来の年金制度の対象外であり、独自の同等の制度を作成したい場合は、繰延所得年金が最適です。収入の支払いを受け取る前に年金を設定するのが早ければ早いほど、それらの支払いは高くなります。
たとえば、65歳で、平均余命が85歳で、20万ドルを即時年金に入れると、残りの人生で年間約10,000ドルの退職所得を受け取ることになります。
しかし、45歳で10万ドルを繰延所得年金に投資し、65歳までに50万ドルに増加した場合、残りの人生で年間25,000ドルの収入が得られます。そして、はるかに少ない先行投資でそれを行うことになります。
知っておく必要のある繰延所得年金に関しては、重要なトレードオフがあります。あなたがそのような契約を結ぶとき、あなたは計画に投資された元本を失います。トレードオフは、あなたがその没収を使用して、生涯にわたって保証された収入を提供することです。つまり、年金はあなたの残りの人生の収入を提供しますが、あなたが死ぬと、計画に投資されたお金はあなたの相続人に渡されません。
ただし、多くの保険会社はオプションの死亡給付ライダーを提供しており、それはあなたの相続人に渡される給付を提供します。この給付は、保証された収入を特定の期間継続する（相続人に譲渡する）か、年金に投資した初期保険料を全額返還するという形で提供できます。このライダーの費用をカバーするために年金に料金が追加されますが、通常は所得給付の減額によって支払われます。
他のライダーも利用できます。たとえば、あなたの残りの人生の保証された収入に加えて、あなたはまたあなたの死であなたの配偶者にその収入を移すように手配することができます。給付金を相続人または特定の期間に譲渡するように手配することもできます。一部の規定では、特定の期間の保証された収入を提供できます。たとえば、30年間の保証所得を選択し、10年後に死亡した場合、所得の支払いは、30年間の残りの期間、指定された受益者に送金されます。
繰延所得年金、またはその問題に関する年金を受け取るときはいつでも、あなた自身の個人的なニーズに基づいて、年金で利用可能なすべてのオプションを検討するようにしてください。年金は通常、個人的な好みに合わせてカスタマイズできます。
繰延所得年金は、退職者にとってより良い投資プログラムの1つです。これは、次のようなメリットがあるためです。
所得税の繰り延べ。 タックスシェルター付きの退職金制度と同様に、繰延所得年金で得られる投資収益は、税繰延成長を享受します。獲得した金額に対して税金を支払うことはありませんが、引き出しには、含まれる投資所得の金額に対して所得税が課せられます。
繰延所得年金への拠出は、ロスIRAの場合とほとんど同じように機能します。拠出金自体は税控除の対象にはなりませんが、プランの投資収益は税控除の対象となります。
寄付に制限はありません。 法的な上限がないため、文字通り、繰延所得年金に好きなだけ寄付することができます。
プリンシパルの保護。 繰延所得年金に投資するお金は保証されているため、金融市場の動きに依存しません。このように、年金は投資信託というよりもCDのように振る舞います。
株式市場のパフォーマンスを気にする必要はありません。 繰延所得年金の投資収益率は年金契約に定められているため、株式市場に依存しません。株式市場が何をしていても、合意された収益率または最低レート保証が得られます。
RMDを回避する。 Roth IRAを除いて、事実上すべての退職金制度は、必要最小限の分配の対象となります。 一般にRMDとして知られています。つまり、70歳半になるまでにプランから配布を開始する必要があります。分布はその年齢での平均余命に基づいており、その後の各年に調整されます。
ただし、繰延所得年金はRMDの対象ではありません。他の退職プランは定期的な分配によって徐々に減少するため、収入を維持する方法として、75または80で分配を開始することを計画できます。それはあなたのお金を使い果たしないようにするための優れた戦略です。
自分の年金相当額を作成します。 従来の年金制度のメリットがなく、今日のほとんどの労働者にはメリットがない場合は、繰延所得年金を使用して同等のプランを作成できます。これらの年金の1つに一定の金額を投資することにより、退職時に一定レベルの所得給付が得られることを事実上保証できます。このように、繰延所得年金は、従来の確定給付制度と厳密に一致します。
401（k）の一部を繰延所得年金に移すことができます。 これらの年金は、退職者が信頼できる収入を提供できるように401（k）プランを構築するのを支援する方法として、2011年に最初に作成されました。繰延所得年金に送金された401（k）ファンドは、すぐに所得給付の支払いを開始するか、後日支払いを開始するのを待つことができます。これにより、毎月の収入が増加します。これにより、生涯にわたって401（k）からの収入の支払いを継続して受け取ることができます。
人生の収入。 ほとんどの年金、特に繰延所得年金の利点の1つは、残りの人生で受け取る収入の流れを作成していることです。退職時に収入の支払いを開始することも、後日まで延期し続けることもできます。いずれにせよ、これはあなたがあなたのお金より長生きすることは決してないことを保証します。
死亡給付金の作成。 すべての年金と同様に、繰延所得年金は生涯給付であり、通常、相続人に死亡給付を提供することはありません。死亡すると、年金契約に残っている資金は生命保険会社に返還されます。この取り決めは、年金が使い果たされた場合でも保険会社があなたに所得給付を支払い続けなければならない生命保険の収入を相殺するのに役立ちます。
ただし、死亡給付金ライダーなど、死亡後に相続人に指定された金額を渡すさまざまなライダーを繰延所得年金に追加することができます。これにより、年金の費用がいくらか増加しますが、年金があなたに生涯の利益と相続人に死の利益の両方を提供することも保証されます。
繰延所得年金には一定のリスクがあります。繰延所得年金に固有のものもあれば、一般的にすべての年金に適用されるものもあります。
繰延所得年金は流動的ではありません。 これについては前に触れましたが、強調する価値があります。繰延所得年金に投資されたお金は没収されます。一部の繰延所得年金は、プランから資金を引き出すための限られたオプションを提供しますが、引き出しの理由が限られている間、分配は通常、解約手数料の対象となります。つまり、従来の投資とは異なり、他の目的で資金が必要になったときにプランを利用することはできません。繰延所得年金は長期契約であり、恒久的な取り決めとして確立されています。
解約手数料。 繰延所得年金契約からの引き出しには、解約手数料がかかります。料金は通常、契約額の一定の割合（通常は10％）を超える引き出しに適用されます。引き出しがその割合を超えた場合、解約手数料が適用されます。
解約手数料は、通常5年から14年の間の特定の期間内に引き出しが行われた場合に発生する可能性があります。解約手数料自体は通常10％ですが、減少ベースで機能します。たとえば、解約手数料は、10年後に完全になくなるまで、毎年1％ずつ減少する可能性があります。
早期撤退ペナルティ。 税金繰延退職プランの場合と同様に、59 1/2歳に達する前に年金から引き出された引き出しには、IRS 10％の早期引き出しペナルティが課せられます。これは、存在する可能性のある解約手数料に追加されます。ペナルティと通常の所得税は、投資収益を表す引き出しの部分に対して支払う必要があります。
死と生存。 先ほど申し上げましたように、死亡時の年金の残額は、相続人ではなく保険会社に返還されます。これは、生涯の収入の約束に対する見返りです。保険会社は、年金契約の残高が完全に使い果たされた場合でも、引き続き収入の支払いを行います。
ただし、相続人に死亡給付金を提供する死亡給付金ライダーなど、使用できるさまざまなオプションがあります。それはあなたにいくらかの追加のお金がかかるでしょう、しかしそれは保険会社に行く年金価値のための回避策を表すでしょう。
FDIC保険はありません。 年金は、銀行投資と同じように、FDIC保険の対象にはなりません。代わりに、それらは発行保険会社によって保証されています。保険会社の破綻の発生は非常にまれです。ただし、A。M。Bestで会社の評価を確認することで、これらの可能性を下げることができます。彼らが会社に割り当てた評価が高いほど、彼らがデフォルトする可能性は低くなります。
また、ほとんどの州には保証協会があることにも注意してください。 これは、発行する保険会社によるデフォルトの場合にある程度の保護を提供します。あなたの州がそれを持っているかどうか、そして彼らが提供する補償範囲を確認するためにあなたの州の保険委員に確認してください。
繰延所得年金は、従来の確定給付年金制度の対象とならない投資家に年金のようなものを提供することができます。年金はあなたの残りの人生のためにあなたに定額の年金支払いを提供するので、それは伝統的な年金制度と同じように機能します。そして、彼らは一生の収入を保証するので、あなたはあなたのお金を長持ちさせることを心配する必要はありません。
また、譲渡性預金など、他の債券資産で一般的に獲得できる金利を超える金利を獲得する機会も提供します。そして、あなたの主な価値は常に完全に安全であるため、金融市場で発生する変動の影響を受けません。
そして、すべての年金と同様に、彼らはあなたに引退のためにさらに多くのお金を節約する機会をあなたに提供します、あるいはあなたが不十分な貯蓄で定年に近づいているならば追いつくために遊ぶ機会をあなたに提供します。寄付の上限はありませんので、希望するタイプの退職金を支給するために、必要なだけ寄付することができます。
お金を拘束したくない場合、または資金へのアクセスを失うリスクを冒したくない場合は、繰延所得年金を避けたいと思うでしょう。そして当然のことながら、成功の確かな実績を持つ日曜大工の投資家であれば、おそらくこのタイプの年金にも興味がないでしょう。結局のところ、それは完全に手間のかからない投資です。調査を行い、自分に最適なものを決定する際に、401kとrothiraの違いについて詳しく学んでください。