不動産計画を考えるとき、必然的に、私が去ったときに資産をどこに残すのかという問題が生じます。誰が何を取得するか、誰があなたの遺言執行者/遺言執行者になり、誰があなたの弁護士または受託者になるかを決定したら、より深い質問があります。>>
ほとんどの人は、資産がなくなったときに資産がどこに行くかを計画していますが、まだ生きている間にそれらの資産の一部を譲渡することを考えている人はそれほど多くありません。今日、私たちはあなたがまだ生きている間にあなたの資産を与えることの賛否両論を探求すると思いました。
今日、資産の一部を譲渡する必要があるかどうかは、それがどのタイプの資産であるか、そしてもちろん、将来それらの資産が必要になる可能性があるかどうかに大きく依存します。私は常に、あなたが引退時にあなた自身のために必要と思われるあなたの資産の量を決定するために財政計画から始めることを提案します。ヘルスケアや場合によっては長期ケアなどの将来の未知の費用は、最善の計画さえも狂わせる可能性があります。考えられるすべてのヘルスケアの問題をカバーしたことがわかったら、将来的に害を及ぼすことなく安全に提供できるものを決定するのが最善です。
現在、2020年には1人あたり1,158万ドル（2021年には1,170万ドル）を提供できるため、この情報はタイムリーであると思います。この連邦免税額は、2026年には自動的に500万ドル（インフレ調整済み）に戻ります。 、新政権が現行法を変更することを決定した場合、それはそれ以前にかなり変わるかもしれないと思います。国として、私たちは27兆ドルの債務を抱えているため、どこかから税収を得る必要があります。相続税は明らかな目標のようです。したがって、今はおそらく資産の贈与を検討する絶好の機会です。
贈答は、小規模またははるかに大規模なもので行うことができます。小さな贈り物を探している人のために、あなたは現在、あなたが望む誰にでも年間15,000ドル（夫婦のために共同で30,000ドル）を与えることができます。これらの贈り物は受取人に課税されないので、始めるのに最適な場所になります。同様に、あなたは誰に対しても、どんな金額でも、大学や医療費を支払うことができます。これらのオプションを超えて、追加の贈り物は、1人あたりの手当1158万ドルに対してカウントされ始めます。
ご覧のとおり、金銭的な贈り物は簡単に対処できます。それがより複雑になるのは、あなたが財産やあなたの「もの」を配り始めるときです。人々は、「ナーシングホームから保護」したり、「死んだときの税金」から家を守るために、子供たちに家を譲りたいと思っていました。これはほとんどの場合悪い考えです。
たとえば、ニュージャージーの私たちの地域では、多くの人々がずっと前に非常に控えめな金額で家を購入し、それがほとんど想像を絶する価格に感謝するのを見てきました。たとえば、1950年代に2万ドルで家を購入し、今では200万ドルの価値があるとします。ジャージーショアでは珍しいシナリオではありません。あなたがその資産を所有している間に通過した場合、現在の税法の下で、あなたの相続人はあなたの死の際に200万ドルの公正市場価値へのコストベースの「ステップアップ」を受け取ります。翌日200万ドルで売却した場合、利益は得られないため、売却にかかる税金は発生しません。
代わりに、あなたがまだ生きている間にあなたが今あなたの相続人に財産を贈与した場合（そしてあなたの生涯の間にコストベースに追加されることはありません）、彼らが200万ドルで家を売りに行ったとき、彼らは持ち越されたコストベースを認識しますあなたから、それは$ 20,000でした、そして彼らは$ 198万の利益に対して税金を払わなければならないでしょう。これは、簡単に回避できたはずの莫大な税金です。生涯、お金以外の資産を譲渡することに注意してください。
それはあなたの生涯の間に債権者またはあなたの相続人の対象となる可能性があるので、あなたの生涯の間に家を贈ることには他の問題もあります。ここにリストするには他にも多くの問題がありますが、あなたの生涯の間に財産を完全に譲渡することには多くの問題があることを知っています。
それで、私は私の子供たちに今または後でお金を贈るべきですか？あなたが十分な資金を持っていると判断し、それができるすべての良いことを見ることができる間、あなたが今彼らを助けたいと思うなら、そうです、今は素晴らしい時間かもしれません。ナーシングホームの請求の対象にならないように資産を譲渡したい場合は、ここで立ち止まって、資格のある長老の弁護士に相談してください。
あなたの資産があなたの相続人を助けるためにできるすべての良いことを見るのは非常に満足のいくものであり、彼らが贈り物の良い管理人であるならば、それはあなたに将来も与え続けることを促すかもしれません。彼らがお金の良い管理人でないなら、多分あなたは彼らがそれをよりよく管理するのを助けるために信頼などを考慮すべきです。いずれにせよ、あなたの希望についてアドバイザーと相談した後、あなたの次の電話はあなたが贈り物に関して賢明な決定をするのを助けるために良い相続税/税理士または公認会計士に行くべきです。
いつものように、あなたが推薦を必要とするならば、ただ私に知らせてください、そして、私はいくつかの名前を伝えたいです。