COVID-19のパンデミックは、外出禁止令と強制的な社会的距離によって、すべての人に多くの変化と混乱をもたらしました。近い将来、私たちが「ニューノーマル」に生きることは明らかですが、ビジネスリーダーは、ビジネスが存続し、将来的に繁栄するための設備が整っていることをどのように確認する必要がありますか？シナリオの計画と分析は、このような状況で便利なツールです。
意思決定のための効果的なシナリオ分析、シナリオの構築と実装の方法、そして最後に、マネージャーがシナリオを構築するために使用できる現在のマクロ経済、疫学、社会の仮定に関する洞察を提供します。
復旧の計画
シェルは1965年にシナリオプランニングを開拓しました。経済学およびプランニングの責任者は、会社が今日でも効果的に使用している方法論を開発しました。 「Futures」プログラムは、いわゆる「Futures」プログラムは、将来をよりよく理解することで、会社がより効果的な戦略を立てて実行するのに役立つという直感から生まれました。
コーポレートファイナンスインスティテュートによると、「シナリオ分析は、さまざまな実行可能な結果または結果を検討することにより、将来発生する可能性のあるイベントを調査および評価するプロセスです。財務モデリングでは、このプロセスは通常、ビジネスまたはキャッシュフローの価値の変化を見積もるために使用されます。特に、会社に影響を与える可能性のある有利なイベントと不利なイベントが発生する可能性がある場合に使用されます。」
主に不確実性が不利な結果に関連している場合に、不確実性の高い期間に適切に備えることができると、企業の業績に違いをもたらす可能性があります。企業は、変化を予測する能力の向上と、変化を学習して対応する能力の向上に優れています。これは、現在のパンデミックなど、不確実性が高く、リスクが高い場合に重要です。以前は、これらの手法の使用が最も大幅に増加したのは、9.11の直後でした。
通常、3つのシナリオがありますが、より複雑な組織ではさらに多くのシナリオが必要になる場合があります。
その後、企業はシナリオを使用して財務予測を作成できます。これは数年間続く可能性があります。
財務予測が計算されると、それらは戦略的計画の基礎を形成します。これには、結果ごとに差別化されたアプローチが含まれます。そうすれば、会社は変化に対してより適切に対応できるようになりますが、それに加えて、他にもいくつかのプラスの影響があります。
ビジネスアナリストは、最初に定性的な入力を特定し、次にそれらを定性的な出力に変換することからシナリオの構築を開始します。
シナリオ構築プロセス
最初のステップは、ビジネスに影響を与えるリスクと要因を特定することです。たとえば、パンデミックのレストランの場合、変数には、（1）経済的背景（GDPの見積もりなど）、（2）疫学的シナリオ（顧客がレストランを頻繁に訪れる能力に影響を与えるため）、 （3）一般市民との交流に関する規制（常連客は消費を許可されますか、それともサービスは持ち帰りのみになりますか？）、および（4）予測される個人消費と感情。
プライベートエクイティ会社の場合、これらの仮定は彼らの会社とポートフォリオ会社をカバーします。たとえば、外出禁止令と出張制限は、リモートで作業する必要のあるスタッフの数や、コンサルタントや請負業者を新しい分散した労働力で雇用する方法に影響を与えます。このリストは網羅的である必要がありますが、過度に詳細に説明する必要はありません。過度に詳細に説明すると、情報を追加せずに複雑さが増すだけです。この段階での演習の目的は、ビジネスに影響を与える可能性のあるものを特定し、特定された各変数を重要度でランク付けすることです。
次に、各変数の潜在的なリスクを推定する必要があります。経営陣は、各変数を掘り下げ、それぞれの期待に同意し、何がポジティブまたはネガティブな驚きをもたらす可能性があるかを特定する必要があります。たとえば、英国では、ボリスジョンソン首相が、2020年7月末までに国を可能な限り正常に近づける計画を発表しました。この「完全な再開」は、それぞれがビジネス戦略に大きな影響を与えます。私たちのおもてなしの例では、これは、忙しい夏のシーズンにクライアントがいる可能性があるかどうかを意味します。 PEの場合、これは従来の対面式の会議を放棄することを意味する可能性があります。
第三に、管理者は必要な数のシナリオを構築する必要があります。ベースラインから始めて、最悪のケースは何ですか？最良のケースは何ですか？期間は何ですか？このステップは、外部変数を使用しますが、プロセスの最初の定量的な部分です。私たちはまだ事業への直接的な影響を見ていませんが、単に私たちの事業にとって最も重要な外部要因の大きさを定量化しようとしています。良い出発点は、関連機関によるマクロ経済予測です。次のセクションでは、2020年のIMF世界経済見通しについて簡単に説明します。これは、世界のGDP予測と、世界的および国別のパンデミックおよびその他の要因に関連するリスクをカバーしています。
4番目のステップは、実際の予測と企業固有の影響数に変換されるステップです。この時点で、経営陣は、各シナリオの各変数がビジネスに与える影響を定量化するために、関連する内部の利害関係者を関与させる必要があります。
仮定は多くの消費者ビジネスに適用できますが、影響に直接関係するため、それぞれの重要性は同じではないことを理解することが重要です。ホスピタリティ業界の前の例を使用すると、長期の外出禁止令は、配達のみのサービスではプラスになり、着席レストランではマイナスになる可能性があります。このステップの目的は、各変数が各主要業績評価指標にどのように影響するかを特定することです。
5番目の最後のステップは、各シナリオがビジネス全体に与える影響を視覚化することです。これは通常、財務モデルで行われます。ベストプラクティスは、予測ページにリンクされている個々のタブにシナリオを一覧表示することです。トグルボタンは、メインの財務ページに各シナリオの効果を表示します。結果にリンクするための入力は、ステップ4から取得されます。
たとえば、ベースラインシナリオでは、2020年下半期の個人消費は経済コンセンサスに従い、上半期に半分以上削減された後、前年の値の96％に回復すると想定しています。 。次に、レストランへの支出の割合が一定のままである（他のレストランや場所固有の変数を無視する）と仮定すると、2020年12月の収益は年初の96％になるはずです。架空の最悪のシナリオでは、個人消費とレストランでのシェアの両方が低くなる可能性があります。つまり、収益は前年の70％になります。
ここでは、戦略的シナリオプランニングに使用できる非常に単純な財務モデルを提供します。上部に、変数をリストし、各シナリオでの各変数の動作を示します。基本シナリオは、長期にわたるほぼ横ばいの成長の1つであり、経済の停滞と一致している可能性があります。
最悪のシナリオは、ビジネスが不利なマクロ経済状況の影響を受け、売上高が減少するシナリオです。最後に、最良のシナリオは経済の回復を示しています。簡単にするために、時間の経過とともに数値を一定に保ちました。
ベースケースシナリオ
最悪のシナリオ
ベストケースシナリオ
3つの結果を見ると、それぞれの仮定が純利益にどの程度影響するかが明らかになります。将来のビジネスシナリオを検討することで、マネージャーはパフォーマンスとその推進要因の変化を理解し、予測することができます。
IMFは、COVID-19危機を「大恐慌以来の最悪の景気後退：大恐慌」と呼んでいます。彼らはシナリオを作成しましたが、エコノミストであるため、リスクの大部分がここにあるという彼らの見積もりに基づいて、マイナス面のみのリスクを計算しました。彼らのベースラインシナリオは、パンデミックが2020年の後半に衰退し、シャットダウン措置がこれを反映することを前提としています。次に、パンデミックの期間に基づいて3つの代替シナリオを作成しました。50％長くなりましたが、ほとんどが2020年に終わり、2021年に2回目の軽度の発生、および2つの組み合わせです。さらに、「3つのシナリオすべてに、4つの共通の要素が含まれています。ウイルスの拡散を封じ込めるための対策の直接的な影響。財政状態の引き締め;収入を支え、財政状態を緩和するための裁量的な政策措置。政策措置が完全に相殺できないという経済的混乱に起因する傷跡。」
最新の世界経済見通しの成長予測
シナリオの計画と構築は、組織が複雑で予期しない状況をナビゲートするのに役立つため、管理に役立つツールです。これは、危機の時期に組織を再編成したり、予期せぬバラ色の出来事から利益を得る準備を整えたりするのに役立ちます。適切な質問をし、リスクがどこにあるかを理解することで準備は確実になりますが、利害関係者を巻き込み、各シナリオの定量的影響を正確に理解することが、成功の真の差別化要因になります。このような状況では、これにより多くの場合、生存が保証されます。
シナリオプランニングの推奨事項と禁止事項