Roth IRAと従来の403bプランは、退職貯蓄プランです。彼らはあなたが毎年お金を寄付し、定期的な貯蓄と投資からの引退で利益を得ることができます。 Roth IRAは個人の退職プランですが、403bは雇用主からの拠出金を一致させることができるグループプランです。彼らの最も重要な違いは、貯蓄に課税する方法にあります。
Roth IRAでは、税務上の目的で収入から寄付した金額を差し引くことはできません。年間50,000ドルの課税所得を獲得し、IRAに2,000ドルを寄付した場合でも、50,000ドルの税金を支払う必要があります。ただし、Roth IRAで節約したお金は、引き出したときに所得として課税されません。
従来の403bプランは、特定の教育および公務員、自営業の大臣、および免税組織で働く人々に提供できます。これは、民間部門の従業員が利用できる401kプランに似ています。 403bは株式への投資を許可していません。代わりに、投資信託に投資された年金契約または保管口座の購入を許可します。それはあなたが税の目的のためにあなたの収入からあなたが貢献する金額を差し引くことを可能にします。 50,000ドルを稼ぎ、2,000ドルをプランに寄付した場合、課税所得は48,000ドルになります。すぐに税金を節約できます。ただし、591/2になる前にプランからお金を引き出すと、ペナルティが支払われます。また、退職時にプランから引き出すお金は課税対象です。
どのプランを使用するかは、あなたが稼ぐ金額とあなたが支払うと予想される所得税の額によって異なります。あなたが引退した後、あなたはおそらくより少ないお金を稼ぐでしょう、それであなたはより低い税率を支払うでしょう。ほとんどの労働者は、退職する前に、より多くのお金を稼ぎ、より高い所得税を支払います。従来の403bは、将来、貯蓄に対して所得税を支払うことになりますが、ほとんどの人にとっては、より低い税率です。 Roth IRAは、今年節約したお金に税金を支払うように強制しますが、将来は非課税でそのお金を引き出すことができます。あなたの税率が現在とあなたの引退時に同じであるならば、計画はあなたに同じ金額を残します。引退後の収入を減らし、より低い税率で税金を支払う場合は、従来の403bの方が適しています。引退後の収入が増えると予想される場合は、ロスプランの方が適しています。
グループプランとして、403bは雇用主が一致する貢献をすることを可能にします。これは、時間の経過とともに大幅に増加する可能性があります。 RothIRAは同じ機能を提供していません。あなたが退職のために貯蓄している場合、あなたの計画への投資に対するあなたの期待を含む、考慮すべき他の要因があります。株式市場が好調で、投資額が大幅に増加した場合、Rothプランには利点があります。つまり、収益性の高いアカウントは高税から保護されます。投資がうまくいかない場合、または安定していてかなり低い固定レートである場合は、従来の403Bの方が適しています。
ロスはまた、撤退を必要とせず、早期の撤退に対して罰せられないという重要な利点を持っています。 403bsに適用される法律では、配布は59年半から開始することが許可されており、お金が必要かどうかに関係なく、701/2年になる年に定期的に配布する必要があります。また、403bやその他の従来のIRAからの早期の引き出しには、10％のペナルティが課せられ、通常の収入として課税されます。